二、2019年預(yù)算草案

（一）2019年我市財(cái)政收支形勢(shì)

2019年是新中國(guó)成立70周年，是全面建成小康社會(huì)關(guān)鍵之年，大事多、喜事多，做好首都各項(xiàng)工作意義重大。總體來看，受外部環(huán)境、政策環(huán)境影響，我市財(cái)政收支形勢(shì)較為嚴(yán)峻，財(cái)政收支“緊平衡”的特征更加凸顯。

從收入方面看，我市經(jīng)濟(jì)基本面保持平穩(wěn)，但外部環(huán)境不確定因素增加，影響財(cái)政收入運(yùn)行。2019年繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，落實(shí)國(guó)家更大規(guī)模的減稅降費(fèi)舉措，更好釋放市場(chǎng)主體活力、增強(qiáng)我市發(fā)展后勁。“六高”功能區(qū)、中關(guān)村高新企業(yè)、新設(shè)企業(yè)等財(cái)政收入貢獻(xiàn)穩(wěn)步提高，持續(xù)改善的營(yíng)商環(huán)境等因素，將為財(cái)政收入增長(zhǎng)提供重要支撐。同時(shí)，國(guó)家已明確的減稅降費(fèi)政策將減少我市地方級(jí)收入約300億元。在持續(xù)的房地產(chǎn)調(diào)控政策影響下,房地產(chǎn)業(yè)作為我市傳統(tǒng)支撐行業(yè)，財(cái)政收入預(yù)計(jì)仍將呈下行趨勢(shì)?？傮w看，2019年我市財(cái)政收入增長(zhǎng)將明顯放緩。

從支出方面看，2019年全市大事多、喜事多，各方面資金需求旺盛。一是落實(shí)京津冀協(xié)同發(fā)展戰(zhàn)略、加快疏解非首都功能以及籌備冬奧會(huì)和冬殘奧會(huì)，做好慶祝新中國(guó)成立70周年、第二屆“一帶一路”國(guó)際合作高峰論壇、2019年北京世園會(huì)等重大活動(dòng)服務(wù)保障需要足額資金支持。二是構(gòu)建高精尖經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、推動(dòng)首都高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)城市總體規(guī)劃、建設(shè)國(guó)際一流的和諧宜居之都，保障和改善民生等方面還需要加大投入。

從可用財(cái)力看，由于2018年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算的超收收入較以往年度大幅減少，導(dǎo)致2019年可動(dòng)用的上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等可用財(cái)力大幅下降，為近年來財(cái)力最“緊”的一年。

（二）2019年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想

2019年我市預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)北京重要講話精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持深化市場(chǎng)化改革、擴(kuò)大高水平開放，繼續(xù)大力加強(qiáng)“四個(gè)中心”功能建設(shè)、提高“四個(gè)服務(wù)”水平，抓好“三件大事”，打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。積極的財(cái)政政策要加力提效，進(jìn)一步落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，在構(gòu)建高精尖經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中積極謀劃中長(zhǎng)期財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)；不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，樹立過緊日子的思想，壓縮一般性支出，統(tǒng)籌集中財(cái)力保障重點(diǎn),著力構(gòu)建符合首都城市戰(zhàn)略定位的支出保障格局；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快推進(jìn)績(jī)效成本預(yù)算試點(diǎn)和支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)；深化財(cái)稅體制改革，做好支出政策管理和預(yù)算審核，強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督，有效防控地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算公開；加快構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度，為全市中心工作提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力支持和政策保障。

貫徹上述指導(dǎo)思想，針對(duì)我市收支平衡壓力大的情況，我們將堅(jiān)持從嚴(yán)從緊、有保有壓的原則，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，按照國(guó)家、市委重大決策部署，統(tǒng)籌資金保障全市中心工作，加大教育、社會(huì)保障與就業(yè)、衛(wèi)生等重要民生事項(xiàng)的保障力度，完善市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付政策體系、推動(dòng)落實(shí)區(qū)域功能定位；政府帶頭過緊日子，大力壓減一般性支出。

主要措施：一是切實(shí)圍繞“服務(wù)決策”。加強(qiáng)“錢”與“事”統(tǒng)籌，對(duì)落實(shí)全市性重大決策資金安排，加大事前論證力度，集中有限財(cái)力服務(wù)重大決策落實(shí)。二是持續(xù)推進(jìn)“厲行節(jié)約”。按照不低于5%的幅度，壓減除剛性和重點(diǎn)項(xiàng)目外的一般性支出，按照20%比例下調(diào)“三類會(huì)議費(fèi)”、“公務(wù)接待費(fèi)”定額標(biāo)準(zhǔn)，按照“只減不增”的原則編制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，嚴(yán)格控制成本，提高財(cái)政資金使用效益。三是不斷強(qiáng)化“成本控制”。深入推進(jìn)績(jī)效成本預(yù)算試點(diǎn)工作，以學(xué)前教育和養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)領(lǐng)域核定的標(biāo)準(zhǔn)成本編列預(yù)算，同步啟動(dòng)地面公交補(bǔ)貼等9個(gè)新領(lǐng)域試點(diǎn)工作。加大重點(diǎn)項(xiàng)目和政策績(jī)效評(píng)價(jià)力度。健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，分類梳理和分析支出成本標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)狀和問題，從預(yù)算編制源頭實(shí)施更科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)化、定額化管理。四是推動(dòng)落實(shí)“周期平衡”。做好年度預(yù)算與中期預(yù)算管理的銜接，推動(dòng)編制重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目中期滾動(dòng)預(yù)算。首次將部分到期的市級(jí)政府債券通過再融資債券進(jìn)行展期，適度降低當(dāng)期還款壓力。五是強(qiáng)化預(yù)算“剛性約束”。在年度預(yù)算執(zhí)行中，除國(guó)家及市委市政府新部署的重大、緊急事項(xiàng)和民生領(lǐng)域的剛性支出外，原則上不再追加預(yù)算。