關(guān)于北京市2024年預(yù)算執(zhí)行情況和2025年預(yù)算的報(bào)告

——2025年1月14日在北京市第十六屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

北京市財(cái)政局局長 韓杰

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將北京市2024年預(yù)算執(zhí)行情況和2025年預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)市十六屆人大三次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員提出意見。

一、2024年預(yù)算執(zhí)行情況

2024年是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年。面對(duì)外部壓力加大、內(nèi)部困難增多的復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在中共北京市委直接領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)監(jiān)督支持下，全市上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)北京重要講話精神，以新時(shí)代首都發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，加強(qiáng)“四個(gè)中心”功能建設(shè)，提高“四個(gè)服務(wù)”水平，堅(jiān)持“五子”聯(lián)動(dòng)服務(wù)和融入新發(fā)展格局，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)，社會(huì)大局和諧穩(wěn)定。全市各級(jí)財(cái)政部門主動(dòng)作為、應(yīng)變克難，加強(qiáng)財(cái)政逆周期調(diào)節(jié)，加力推動(dòng)財(cái)政資源統(tǒng)籌、配置優(yōu)化和政策效能提升，全面深化財(cái)政管理改革，實(shí)現(xiàn)收入平穩(wěn)增長、支出保障有力、政策提質(zhì)增效、風(fēng)險(xiǎn)平穩(wěn)可控，較好完成市十六屆人大二次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。

2024年，根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，綜合國家核增我市的地方政府債務(wù)、超長期特別國債等資金情況，本市一般公共預(yù)算支出和政府性基金預(yù)算支出規(guī)模與年初預(yù)算發(fā)生變化。我們依法報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)了市級(jí)一般公共預(yù)算支出和政府性基金預(yù)算支出調(diào)整方案。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.全市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。

2024年，隨著國家及本市一攬子穩(wěn)增長政策措施有效實(shí)施、營商環(huán)境優(yōu)化效果不斷釋放，首都經(jīng)濟(jì)總體實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定向好。市區(qū)兩級(jí)圍繞穩(wěn)主體、育潛力、強(qiáng)產(chǎn)業(yè)、提效益，推動(dòng)財(cái)源建設(shè)成果不斷鞏固，全市一般公共預(yù)算收入完成6372.7億元，增長3.1%。稅收占比為85.9%，財(cái)政收入質(zhì)量繼續(xù)保持全國最優(yōu)。加中央返還及補(bǔ)助、地方政府債券等收入3497.8億元，總收入9870.5億元。全市一般公共預(yù)算支出完成8396.5億元，增長5.3%。加上解中央、政府債券還本等支出1474.0億元，總支出9870.5億元。全市一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

2.市級(jí)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。

2024年，市級(jí)一般公共預(yù)算收入完成3520.7億元，增長4.1%；加中央返還及補(bǔ)助1834.3億元、區(qū)上解485.3億元、地方政府債券收入561.5億元（新增債券168.0億元、再融資債券393.5億元）、調(diào)入資金34.2億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金89.6億元、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用13.8億元，總收入6539.4億元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出完成5770.4億元，其中：地方財(cái)力安排的支出4739.5億元、中央專項(xiàng)和共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出1030.9億元；加上解中央支出118.0億元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出294.0億元、國債地方配套等專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用146.6億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39.5億元、地方政府債券還本等170.9億元，總支出6539.4億元。市級(jí)一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

2024年，市級(jí)預(yù)備費(fèi)50.0億元，用于對(duì)廣東、安徽等地開展應(yīng)急援助響應(yīng)等0.9億元，其余49.1億元結(jié)轉(zhuǎn)下年用于落實(shí)超長期特別國債、增發(fā)國債地方出資責(zé)任。

2024年，市對(duì)區(qū)體制返還和轉(zhuǎn)移支付2341.7億元，增長3.5%，完成調(diào)整預(yù)算的112.5%，其中：對(duì)區(qū)體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付1909.4億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付432.3億元。一般性轉(zhuǎn)移支付主要用于促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，有力推動(dòng)各區(qū)高質(zhì)量發(fā)展；穩(wěn)步推進(jìn)疏整促行動(dòng)計(jì)劃，持續(xù)開展城市更新；激勵(lì)引導(dǎo)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)落實(shí)生態(tài)保護(hù)責(zé)任，加快美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要用于落實(shí)好背街小巷治理、垃圾分類、造林綠化等重點(diǎn)任務(wù)；促進(jìn)教育改革發(fā)展，支持?jǐn)U充中小學(xué)學(xué)位；落實(shí)中央信貸政策，提供創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息等。

2024年，市政府固定資產(chǎn)投資720.0億元，增長5.9%，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%。其中：一般公共預(yù)算安排470.0億元（含新增一般債券70.0億元），政府性基金預(yù)算安排250.0億元。主要用于支持國際科技創(chuàng)新中心、民生保障、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、災(zāi)后恢復(fù)重建等領(lǐng)域重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

3.市級(jí)主要收入科目執(zhí)行情況。

2024年，市級(jí)稅收收入完成3085.9億元，增長2.8%。其中：增值稅完成1140.4億元，增長6.4%，主要是信息、科技等行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)活躍，產(chǎn)品和服務(wù)銷售增長帶動(dòng)。企業(yè)所得稅完成812.6億元，增長2.3%，主要是一攬子穩(wěn)增長政策效果實(shí)施見效，信息服務(wù)等重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)利潤增長帶動(dòng)。個(gè)人所得稅完成620.8億元，下降0.8%，主要是提高“一老一小”專項(xiàng)附加扣除標(biāo)準(zhǔn)，減輕家庭撫養(yǎng)贍養(yǎng)負(fù)擔(dān)。市級(jí)非稅收入完成434.8億元，增長14.8%，主要是全市道路、通信等重點(diǎn)工程加快建設(shè)，項(xiàng)目單位按規(guī)定繳納森林植被恢復(fù)費(fèi)增長帶動(dòng)。

4.市級(jí)主要支出科目執(zhí)行情況。

教育支出511.9億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出448.8億元，包括市本級(jí)303.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付145.1億元。主要用于支持首都高質(zhì)量教育體系建設(shè)。持續(xù)擴(kuò)充中小學(xué)學(xué)位供給，鞏固“雙減”工作成效，加強(qiáng)青少年心理疏導(dǎo)；加快托育體系建設(shè)，落實(shí)普惠性幼兒園財(cái)政補(bǔ)助政策，適齡兒童入園率和普惠率均達(dá)到93%；支持職業(yè)教育提質(zhì)培優(yōu)，促進(jìn)產(chǎn)教融合；推進(jìn)市屬高校分類高質(zhì)量發(fā)展，支持高校高精尖創(chuàng)新中心建設(shè)；落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助政策等。

科學(xué)技術(shù)支出465.4億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出425.3億元，包括市本級(jí)422.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付2.8億元。主要用于加快國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)。支持關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，保障在京國家實(shí)驗(yàn)室在軌運(yùn)行和體系化發(fā)展；加快建設(shè)世界領(lǐng)先科技園區(qū)，聚焦支持“三城一區(qū)”聯(lián)動(dòng)發(fā)展，強(qiáng)化中關(guān)村科學(xué)城原始創(chuàng)新策源功能，加快懷柔科學(xué)城重大科技基礎(chǔ)設(shè)施集群應(yīng)用，提升未來科學(xué)城技術(shù)創(chuàng)新能力，推動(dòng)創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)集群示范區(qū)承接更多科技成果落地；深化財(cái)政科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理改革，激發(fā)創(chuàng)新主體活力。

文化旅游體育與傳媒支出153.8億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出137.0億元，包括市本級(jí)107.4億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.5%；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付29.6億元。主要用于推進(jìn)全國文化中心建設(shè)。啟動(dòng)北京市第四次文物普查，加強(qiáng)“一城三帶”重點(diǎn)文物保護(hù)修繕和利用；完善公共文化設(shè)施網(wǎng)絡(luò)體系，實(shí)施文化惠民工程，舉辦市民系列文化活動(dòng)1.6萬場(chǎng)，推動(dòng)實(shí)體書店轉(zhuǎn)型升級(jí)，全市實(shí)體書店數(shù)量超2100家；高水平辦好北京文化論壇、北京國際電影節(jié)等文化活動(dòng)，助力全域旅游產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，支持加快發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)文體商旅融合發(fā)展。

社會(huì)保障和就業(yè)支出477.1億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出234.9億元，包括市本級(jí)193.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的103.7%；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付41.7億元。主要用于健全多層次社會(huì)保障體系。落實(shí)惠企穩(wěn)崗、擴(kuò)大就業(yè)措施，開展職業(yè)技能培訓(xùn)，幫助高校畢業(yè)生等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)；加強(qiáng)社會(huì)兜底保障，向困難群眾發(fā)放救助補(bǔ)助資金，落實(shí)優(yōu)撫對(duì)象撫恤待遇；支持做好殘疾人關(guān)愛服務(wù)，加大對(duì)殘疾人就業(yè)、教育、無障礙環(huán)境建設(shè)等資金投入。

衛(wèi)生健康支出305.7億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出227.5億元，包括市本級(jí)209.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.3%；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付17.9億元。主要是持續(xù)推進(jìn)健康北京建設(shè)。支持優(yōu)化醫(yī)療資源布局，保障安貞醫(yī)院通州院區(qū)等新建公立醫(yī)院開診運(yùn)行；加強(qiáng)公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，深入推進(jìn)醫(yī)療服務(wù)信息化，完善分級(jí)診療服務(wù)體系，推動(dòng)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心兒科診療服務(wù)提質(zhì)擴(kuò)圍，提升基層醫(yī)療服務(wù)能力。

節(jié)能環(huán)保支出148.7億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出130.6億元，包括市本級(jí)90.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的88.8%，主要是優(yōu)化調(diào)整燃?xì)怆娏ρa(bǔ)貼機(jī)制，節(jié)約資金調(diào)整用于其他重點(diǎn)事項(xiàng)保障需求；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付40.1億元。主要用于實(shí)施綠色北京戰(zhàn)略。支持深入打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，實(shí)施“0.1微克”行動(dòng)，加強(qiáng)永定河、潮白河等重點(diǎn)流域綜合治理，不斷提升生態(tài)環(huán)境質(zhì)量；保障全市供熱系統(tǒng)整體運(yùn)行平穩(wěn)；大力發(fā)展綠色低碳產(chǎn)業(yè)，支持低碳技術(shù)攻關(guān)和低碳試點(diǎn)。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出371.9億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出237.5億元，包括市本級(jí)225.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付11.9億元。主要用于提升城市治理效能。支持3號(hào)線一期、12號(hào)線等軌道交通建設(shè)；助力環(huán)境綜合提升工作，推進(jìn)花園城市、背街小巷精細(xì)化治理、生活垃圾分類、排水防澇等重點(diǎn)工作，加快智慧城市建設(shè)，提高城市宜居品質(zhì)。

農(nóng)林水支出233.9億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出212.6億元，包括市本級(jí)94.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的94.5%，主要是落實(shí)中央要求，將耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼調(diào)整為市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付支出；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付118.3億元。主要用于全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興，支持各區(qū)發(fā)展休閑農(nóng)業(yè)等優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)，加快農(nóng)業(yè)中關(guān)村建設(shè)，打造種業(yè)之都；落實(shí)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，促進(jìn)重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供；實(shí)施新一輪“百村示范、千村振興”工程，推進(jìn)和美鄉(xiāng)村建設(shè)，建成美麗庭院3100戶；實(shí)施京冀密云水庫流域水生態(tài)保護(hù)共同行動(dòng)，推動(dòng)流域生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。

交通運(yùn)輸支出326.5億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出298.4億元，包括市本級(jí)298.0億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.8%；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付0.4億元。主要用于支持道路橋梁建設(shè)改造、交通治理、維修養(yǎng)護(hù)、優(yōu)化布局等。加快完善全市高速公路網(wǎng)絡(luò)，推進(jìn)醫(yī)院、學(xué)校、商圈等重點(diǎn)區(qū)域交通綜合治理；支持城市副中心站綜合交通樞紐主體結(jié)構(gòu)封頂，東六環(huán)入地改造項(xiàng)目具備通車條件，保障市郊鐵路和城市軌道交通運(yùn)營服務(wù)；支持公交線路跨省常態(tài)化運(yùn)營，服務(wù)環(huán)京地區(qū)居民出行。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出18.8億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出（市本級(jí)支出）14.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的109.1%。主要是加快推進(jìn)國際消費(fèi)中心城市建設(shè)。落實(shí)汽車、家電等消費(fèi)品以舊換新政策，支持商圈改造升級(jí)，助力辦好“北京消費(fèi)季”等系列促消費(fèi)活動(dòng)；支持外貿(mào)企業(yè)提升國際化經(jīng)營能力，引導(dǎo)跨境電商海外倉、獨(dú)立站等新模式加速發(fā)展；支持物流基地和農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)轉(zhuǎn)型升級(jí)，推進(jìn)“一刻鐘便民生活圈”建設(shè)。

住房保障支出13.7億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出（市本級(jí)支出）12.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的81.4%，主要是將部分市本級(jí)支出調(diào)整用于支持各區(qū)落實(shí)城市更新任務(wù)。主要用于推進(jìn)保障性住房建設(shè)和供給，完善租購并舉的住房體系，支持公共租賃住房建設(shè)，改善居民住房條件，提升居住品質(zhì)。

城市更新支出85.3億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出（市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付）79.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的115.8%。主要用于推進(jìn)核心區(qū)完成平房申請(qǐng)式退租2008戶，支持本市各區(qū)老舊小區(qū)改造，對(duì)工作推進(jìn)較好的區(qū)予以獎(jiǎng)勵(lì)。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出426.1億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出16.3億元，包括市本級(jí)15.0億元，完成調(diào)整預(yù)算的87.4%，主要是年度執(zhí)行中結(jié)合應(yīng)急處突實(shí)際需求，相應(yīng)調(diào)整資金安排；市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付1.3億元。主要用于加強(qiáng)韌性城市建設(shè)。聚焦消防救援、極端天氣、地質(zhì)暴雨災(zāi)害防治等領(lǐng)域，做好設(shè)備購置升級(jí)、人員隊(duì)伍建設(shè)、物資儲(chǔ)備、“智慧應(yīng)急”信息系統(tǒng)升級(jí)等資金保障，建立健全防災(zāi)減災(zāi)體系。

援助其他地區(qū)支出54.4億元，全部為地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出（市本級(jí)支出），完成調(diào)整預(yù)算的101.1%。主要用于支持開展京蒙東西部協(xié)作，對(duì)口支援青海、西藏、新疆等工作開展。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，全市政府性基金預(yù)算收入完成2094.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的104.6%；加地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用、專項(xiàng)債務(wù)等收入2680.7億元，總收入4775.6億元。政府性基金預(yù)算支出完成3034.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的106.6%；加地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用、專項(xiàng)債務(wù)還本等支出1741.5億元，總支出4775.6億元。全市政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

2024年，市級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成589.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的105.1%；加中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入279.6億元、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用60.5億元、區(qū)上解7.0億元、專項(xiàng)債務(wù)收入2080.5億元（新增債券1048.0億元、再融資債券1032.5億元），總收入3016.8億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成1013.4億元，其中：地方財(cái)力安排的支出733.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排支出279.6億元。加調(diào)出資金15.7億元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出1748.6億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本等支出190.2億元、政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用48.9億元，總支出3016.8億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

市級(jí)政府性基金預(yù)算中，國有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出主要用于土地儲(chǔ)備開發(fā)、棚戶區(qū)改造、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)投資項(xiàng)目。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出主要用于市政府固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。彩票銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)支出主要用于保障福利彩票、體育彩票銷售機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。福利彩票公益金主要用于支持社會(huì)福利設(shè)施建設(shè)及設(shè)備購置、社會(huì)福利服務(wù)項(xiàng)目等。體育彩票公益金主要用于推動(dòng)全民健身設(shè)施建設(shè)，支持舉辦體育賽事等。國家電影事業(yè)發(fā)展資金主要用于促進(jìn)電影事業(yè)發(fā)展。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成68.1億元，完成預(yù)算的115.9%（超收9.4億元）；加中央轉(zhuǎn)移支付收入0.9億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15.0億元，總收入84.0億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成52.4億元，完成預(yù)算的97.9%；加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金21.3億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年使用10.3億元，總支出84.0億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

2024年，市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成59.6億元，完成預(yù)算的113.7%（超收7.2億元，全部依法結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），主要是部分國企2023年利潤收入好于預(yù)期；加中央轉(zhuǎn)移支付收入0.9億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9.2億元，總收入69.7億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成43.1億元，完成預(yù)算的100.0%，主要用于引導(dǎo)市屬國企產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、優(yōu)化高精尖產(chǎn)業(yè)布局等；加中央轉(zhuǎn)移支付分配區(qū)0.9億元、向一般公共預(yù)算調(diào)出資金18.5億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年使用7.2億元，總支出69.7億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成6749.5億元，完成預(yù)算的103.0%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成4637.4億元，完成預(yù)算的97.5%。當(dāng)年收支結(jié)余2112.1億元，符合社?；痤A(yù)算收支平衡、略有盈余的規(guī)定。落實(shí)國家要求，穩(wěn)步提升企業(yè)職工養(yǎng)老金、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金待遇水平。強(qiáng)化醫(yī)療保障服務(wù)和監(jiān)管核查。加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)基金安排促進(jìn)就業(yè)政策審核，完善就業(yè)困難人員、靈活就業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼人員認(rèn)定管理政策。

上述數(shù)據(jù)根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總，受政策調(diào)整、中央追加下達(dá)轉(zhuǎn)移支付等因素影響，部分項(xiàng)目據(jù)實(shí)列支，各科目執(zhí)行數(shù)據(jù)與預(yù)算安排存在一定差異，具體情況及相關(guān)說明詳見《北京市2024年預(yù)算執(zhí)行情況和2025年預(yù)算》。

（五）2024年推進(jìn)財(cái)稅改革及落實(shí)市人大決議情況

2024年，全市各級(jí)財(cái)政部門嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》及《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》，認(rèn)真落實(shí)市十六屆人大二次會(huì)議決議、市人大財(cái)經(jīng)委審查意見，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策適度加力、提質(zhì)增效，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、防風(fēng)險(xiǎn)、惠民生各項(xiàng)工作，在全面深化改革中不斷提升服務(wù)首都高質(zhì)量發(fā)展質(zhì)效。

1.發(fā)揮財(cái)政工具綜合效用，有效推動(dòng)落實(shí)系列穩(wěn)增長政策措施。針對(duì)內(nèi)需不足和發(fā)展中的短板弱項(xiàng)，在穩(wěn)投資、促消費(fèi)、助企紓困等環(huán)節(jié)下大力氣，運(yùn)用財(cái)政政策工具組合拳，助力首都經(jīng)濟(jì)整體回升向好。加大財(cái)源涵養(yǎng)力度。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)與促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、優(yōu)化營商環(huán)境、服務(wù)企業(yè)發(fā)展等工作機(jī)制協(xié)同聯(lián)動(dòng)，回應(yīng)企業(yè)發(fā)展訴求1.2萬項(xiàng)，支持科技創(chuàng)新和制造業(yè)發(fā)展減稅降費(fèi)及退稅超1500億元。圍繞主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)梳理構(gòu)建產(chǎn)業(yè)鏈圖譜及企業(yè)名錄，制定一鏈一策服務(wù)策略，支持企業(yè)在京加快形成上下游產(chǎn)業(yè)鏈。加強(qiáng)對(duì)各區(qū)協(xié)同發(fā)展的激勵(lì)引導(dǎo)，促進(jìn)企業(yè)在京梯度布局。高新技術(shù)企業(yè)、獨(dú)角獸企業(yè)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)企業(yè)財(cái)政收入分別增長10.1%、37.5%、16.5%，高精尖財(cái)源培育成效顯著。逆周期調(diào)節(jié)精準(zhǔn)發(fā)力。多措并舉擴(kuò)大有效投資，積極爭取地方政府債券、增發(fā)國債、超長期特別國債等各類中央支持資金2083億元，進(jìn)一步提升政府可支配財(cái)力，有力保障“兩重”、災(zāi)后恢復(fù)重建等全市重大項(xiàng)目加快建設(shè)。新設(shè)政府投資基金擴(kuò)展至8個(gè)投資領(lǐng)域，對(duì)145個(gè)項(xiàng)目出資137.1億元，其中60%以上項(xiàng)目為領(lǐng)投，建立健全基金運(yùn)行管理新機(jī)制，通過政府資金先投快投，帶動(dòng)社會(huì)投資286億元，支持高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展。首次采取項(xiàng)目資本金方式，發(fā)行專項(xiàng)債券支持新型基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域項(xiàng)目，推動(dòng)未來產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。有效發(fā)揮“兩新”政策拉動(dòng)作用。積極支持國際消費(fèi)中心城市建設(shè)，進(jìn)一步提高補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大支持范圍，推動(dòng)大規(guī)模設(shè)備更新和消費(fèi)品以舊換新政策落地落實(shí)，帶動(dòng)設(shè)備購置及汽車、家電等消費(fèi)增長，用好中央設(shè)備更新貸款財(cái)政貼息專項(xiàng)資金，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持設(shè)備更新和技術(shù)改造，推動(dòng)消費(fèi)、產(chǎn)業(yè)“雙升級(jí)”。

2.加快培育壯大新質(zhì)生產(chǎn)力，為首都經(jīng)濟(jì)發(fā)展蓄力增效。聚焦科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、對(duì)外開放等領(lǐng)域，加力支持新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展，持續(xù)提升創(chuàng)新體系效能。積極落實(shí)北京國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)條例。持續(xù)加大財(cái)政科技資金投入，重點(diǎn)支持國家戰(zhàn)略科技力量、關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，積極保障在京國家實(shí)驗(yàn)室、高校高精尖創(chuàng)新中心建設(shè)運(yùn)營，聚焦集成電路、區(qū)塊鏈等重點(diǎn)領(lǐng)域開展技術(shù)攻關(guān)和人才培養(yǎng)，促進(jìn)產(chǎn)學(xué)研融合發(fā)展、教育科技人才“三位一體”推進(jìn)。多措并舉推動(dòng)科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新深度融合。在全國率先運(yùn)用“合作創(chuàng)新”政府采購方式，將研發(fā)服務(wù)與研發(fā)產(chǎn)品一體化采購，實(shí)現(xiàn)全國首單落地北京，支持企業(yè)加快科研成果轉(zhuǎn)化。優(yōu)化高精尖產(chǎn)業(yè)資金管理，通過“普惠支持+重點(diǎn)支持”，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)高端化智能化綠色化發(fā)展。延續(xù)實(shí)施部分稅費(fèi)優(yōu)惠政策，向中小企業(yè)、科技創(chuàng)新、制造業(yè)傾斜，最大力度向中央爭取國家融資擔(dān)?；鹫咧С?，落地科技創(chuàng)新?lián)I(yè)務(wù)超330戶、融資總額約5.5億元，成功獲批重點(diǎn)制造業(yè)“進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅分期納稅”政策，發(fā)放首都科技創(chuàng)新券，推動(dòng)高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大。不斷釋放“兩區(qū)”政策紅利。中關(guān)村綜合保稅區(qū)順利通過驗(yàn)收，推動(dòng)北京亦莊綜合保稅區(qū)獲批設(shè)立，為培育新質(zhì)生產(chǎn)力打造對(duì)外開放新平臺(tái)。全部政府采購項(xiàng)目線上免費(fèi)提供電子采購文件，節(jié)約企業(yè)資金成本近5000萬元，政府采購合同授予中小微企業(yè)比重約80%。完善融資擔(dān)保降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制，安排首貸貼息、擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助等資金，支持政府性擔(dān)保機(jī)構(gòu)降費(fèi)率、擴(kuò)規(guī)模，小微企業(yè)平均擔(dān)保費(fèi)率降到1%以下。保障中國國際服務(wù)貿(mào)易交易會(huì)、中非合作論壇峰會(huì)等國際會(huì)議活動(dòng)順利舉辦，推進(jìn)高水平對(duì)外開放。

3.優(yōu)化財(cái)政資金配置，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)和重點(diǎn)民生領(lǐng)域保障。加強(qiáng)各類財(cái)政資金資源統(tǒng)籌，保持較高支出強(qiáng)度，切實(shí)發(fā)揮政府資金調(diào)控引導(dǎo)作用，做到“小錢小氣、大錢大方”，把寶貴的財(cái)政資金用在促發(fā)展、惠民生的刀刃上。認(rèn)真落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求。繼續(xù)按5%比例壓減一般性支出，制定實(shí)施過緊日子60項(xiàng)負(fù)面清單，指導(dǎo)各部門各區(qū)對(duì)標(biāo)對(duì)表，規(guī)范預(yù)算管理，引導(dǎo)形成全市厲行節(jié)約合力。持續(xù)增進(jìn)民生福祉。全市民生支出保持八成以上，聚焦解決群眾急難愁盼問題。堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先導(dǎo)向，支持公共就業(yè)服務(wù)平臺(tái)升級(jí)，促進(jìn)高質(zhì)量充分就業(yè)。順應(yīng)人口發(fā)展變化形勢(shì)，持續(xù)優(yōu)化“老老人”“小小孩”服務(wù)保障措施，支持新建105家街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域養(yǎng)老服務(wù)中心、240個(gè)農(nóng)村鄰里互助養(yǎng)老服務(wù)點(diǎn)，新增家庭養(yǎng)老床位9829張，新增普惠性托位近1.9萬個(gè)、中小學(xué)學(xué)位近3.9萬個(gè)。提高社保、低保等待遇標(biāo)準(zhǔn)，穩(wěn)步推進(jìn)新就業(yè)形態(tài)勞動(dòng)者職業(yè)傷害保障試點(diǎn)。推動(dòng)安貞醫(yī)院、友誼醫(yī)院等市屬醫(yī)院疏解開辦，優(yōu)化醫(yī)療資源服務(wù)供給。助力北京中軸線申遺成功，推動(dòng)書香京城、演藝之都、博物館之城建設(shè)，支持中國網(wǎng)球公開賽、北京馬拉松等重點(diǎn)體育賽事舉辦，促進(jìn)文體融合發(fā)展。圍繞提升群眾居住滿意度，持續(xù)支持城市更新、花園城市建設(shè)，落實(shí)房地產(chǎn)調(diào)控優(yōu)化政策，加大保障性住房供給。做好水電氣熱等“城市生命線”資金保障，提高特大城市安全韌性治理水平。促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。加大財(cái)力下沉，市對(duì)區(qū)一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付連續(xù)3年超2000億元，提升各區(qū)基本公共服務(wù)保障能力，兜牢“三保”底線。優(yōu)化完善土地收入分配機(jī)制，推動(dòng)區(qū)域內(nèi)土地項(xiàng)目開發(fā)成本實(shí)現(xiàn)綜合平衡，解決好城中村等重大項(xiàng)目跨區(qū)域?qū)嵤﹩栴}，夯實(shí)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展基礎(chǔ)。深入落實(shí)京津冀協(xié)同發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)對(duì)雄安新區(qū)“三校一院”交鑰匙工程后續(xù)支持，提升辦學(xué)辦醫(yī)水平，深化跨區(qū)域生態(tài)環(huán)境協(xié)同治理，有效落實(shí)密云水庫、官廳水庫流域生態(tài)補(bǔ)償。

4.推進(jìn)財(cái)政科學(xué)管理，提升系統(tǒng)化科學(xué)化管理水平。有效發(fā)揮財(cái)政管理對(duì)其他領(lǐng)域改革的綜合調(diào)控、激勵(lì)約束作用，促進(jìn)提升政府治理效能。加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域預(yù)算和績效管理。在全國率先出臺(tái)指導(dǎo)意見，規(guī)范各單位黨組對(duì)大額資金、對(duì)外投資、政府采購、資產(chǎn)處置等6類重點(diǎn)預(yù)算事項(xiàng)的管理，強(qiáng)化部門內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督。指導(dǎo)30個(gè)公共服務(wù)領(lǐng)域制定政府購買服務(wù)預(yù)算管理辦法，嚴(yán)控政府購買服務(wù)和委托外包預(yù)算規(guī)模。深化全成本預(yù)算績效管理，推動(dòng)“市—區(qū)—街鄉(xiāng)鎮(zhèn)”三級(jí)聯(lián)動(dòng)開展全成本績效分析，實(shí)現(xiàn)三級(jí)同一事項(xiàng)同標(biāo)準(zhǔn)、同降本、同增效。對(duì)45項(xiàng)存量支出政策進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，優(yōu)化分配資金12.3億元。穩(wěn)步擴(kuò)大市屬機(jī)關(guān)事業(yè)單位所辦企業(yè)上繳收益試點(diǎn)范圍，三年內(nèi)實(shí)現(xiàn)國有資本收益上繳全覆蓋。優(yōu)化養(yǎng)老保險(xiǎn)基金委托投資模式，提升基金保值增值收益。全面推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)改革，實(shí)現(xiàn)醫(yī)療收費(fèi)領(lǐng)域電子票據(jù)全覆蓋，探索京津冀財(cái)政電子票據(jù)跨省共用模式。強(qiáng)化財(cái)經(jīng)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管控。加快推動(dòng)一攬子化債方案落地見效，進(jìn)一步健全政府債務(wù)“借用管還”全生命周期管理機(jī)制，全口徑常態(tài)化監(jiān)測(cè)債務(wù)情況，全市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。健全預(yù)算執(zhí)行全過程監(jiān)控、庫款流量預(yù)測(cè)等管理機(jī)制，及時(shí)識(shí)別警示風(fēng)險(xiǎn)，確?；鶎迂?cái)政安全運(yùn)行。嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律底線。貫徹新《會(huì)計(jì)法》，加強(qiáng)“兩師”行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等監(jiān)督檢查，加大違規(guī)行為處罰力度，有力維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。將財(cái)會(huì)監(jiān)督納入全面從嚴(yán)治黨考核體系，加強(qiáng)線索移送、信息共享，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡查、審計(jì)、統(tǒng)計(jì)等各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)。積極踐行全過程人民民主。認(rèn)真貫徹黨中央關(guān)于建立健全政府債務(wù)管理情況報(bào)告制度的決策部署，首次向市人大常委會(huì)全口徑報(bào)告政府債務(wù)管理情況。認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)決算審查監(jiān)督要求，定期報(bào)告預(yù)算執(zhí)行等專項(xiàng)工作情況，配合制定預(yù)算“初審季”工作規(guī)程，全部采納各專委會(huì)部門預(yù)算初審提出的262條意見。邀請(qǐng)人大代表514人次，參與313個(gè)財(cái)政事前績效評(píng)估和績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目，涉及資金544.0億元，代表人次、項(xiàng)目數(shù)量、資金規(guī)模分別增長23.0%、58.1%、85.0%。支持財(cái)經(jīng)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺(tái)建設(shè)，推動(dòng)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化傳輸，2024年向財(cái)經(jīng)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺(tái)推送4.4萬張報(bào)表和文本，3973萬條數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)量較上年增長2.3倍，代表可通過財(cái)經(jīng)聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，全過程動(dòng)態(tài)監(jiān)督每筆財(cái)政資金，為預(yù)算審查監(jiān)督提供有力支撐。

總體看，2024年全市各級(jí)財(cái)政部門積極應(yīng)對(duì)日益突出的緊平衡壓力，收入上加強(qiáng)各類資源統(tǒng)籌，支出上提升資源配置效率，管理上更加突出績效導(dǎo)向，著力打好宏觀調(diào)控、擴(kuò)大內(nèi)需、改革創(chuàng)新、防范風(fēng)險(xiǎn)組合拳，有力保障了全市大事要事實(shí)施，在應(yīng)變克難中實(shí)現(xiàn)財(cái)政安全平穩(wěn)運(yùn)行，各項(xiàng)財(cái)政管理改革任務(wù)圓滿收官。同時(shí)，面對(duì)新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中仍存在一些困難和問題。一是財(cái)政增收基礎(chǔ)仍不穩(wěn)固。外部環(huán)境不確定性增多，國內(nèi)有效需求仍顯不足，金融業(yè)讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)、行業(yè)財(cái)政收入增長放緩，房地產(chǎn)等重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)行業(yè)運(yùn)行偏弱，土地市場(chǎng)復(fù)蘇存在壓力，部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營較為困難，財(cái)政收入處于低速增長區(qū)間。二是財(cái)政保障壓力持續(xù)加大。強(qiáng)化財(cái)政逆周期調(diào)節(jié)，支持政府投資項(xiàng)目、“卡脖子”等國家重大科技任務(wù)攻關(guān)，推動(dòng)“兩重”“兩新”等政策落地，彌補(bǔ)民生領(lǐng)域短板，需持續(xù)加大投入力度，發(fā)揮好政府資金引導(dǎo)帶動(dòng)作用。三是財(cái)政資金使用效能仍有提升空間。人大、審計(jì)、財(cái)會(huì)等監(jiān)督發(fā)現(xiàn)，部分區(qū)和部門未嚴(yán)格落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績效管理、過緊日子要求，預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較為薄弱；個(gè)別區(qū)“三保”等剛性支出壓力較大、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)仍然偏高；部分政策不夠細(xì)化精準(zhǔn)，存量支出政策調(diào)整難度大，政策合力和集成效應(yīng)有待增強(qiáng)。上述問題我們將積極采取措施逐步予以解決。

二、2025年預(yù)算草案

2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年，也是為“十五五”良好開局打牢基礎(chǔ)的關(guān)鍵之年，認(rèn)真做好預(yù)算編制、財(cái)政管理改革等各項(xiàng)工作，充分發(fā)揮積極財(cái)政政策作用，有力有效服務(wù)首都高質(zhì)量發(fā)展意義重大。

（一）2025年財(cái)政收支形勢(shì)

收入方面，國家將實(shí)施更加積極有為的宏觀政策，加強(qiáng)超常規(guī)逆周期調(diào)節(jié)，明顯釋放政策加力信號(hào)，提振內(nèi)需對(duì)沖外部不確定性，科技創(chuàng)新塑造產(chǎn)業(yè)發(fā)展新優(yōu)勢(shì)，首都經(jīng)濟(jì)增長穩(wěn)、韌性強(qiáng)、活力足，回升向好的態(tài)勢(shì)不斷鞏固和加強(qiáng)，將為財(cái)政收入增長提供有力支撐。但物價(jià)持續(xù)低位運(yùn)行，拉低以現(xiàn)價(jià)計(jì)算的財(cái)政收入，有效需求依然疲弱，實(shí)施住房交易環(huán)節(jié)契稅優(yōu)惠等減稅降費(fèi)政策，將對(duì)財(cái)政收入增長形成一定影響。支出方面，“三保”、債務(wù)還本付息等剛性支出增長，教育、科技等領(lǐng)域投入依法增長，養(yǎng)老、醫(yī)療衛(wèi)生、托育等民生支出需持續(xù)加強(qiáng)保障，災(zāi)后恢復(fù)重建和超長期特別國債地方配套資金需求大，城市更新等支出需求集中顯現(xiàn)，疊加增發(fā)國債等部分增量政策退出，財(cái)政支出騰挪空間有限?？偟目?，財(cái)政收支矛盾更加突出，緊平衡態(tài)勢(shì)進(jìn)一步加劇。

（二）2025年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及原則

2025年本市預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，全面貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)北京重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持以新時(shí)代首都發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，大力加強(qiáng)“四個(gè)中心”功能建設(shè)、提高“四個(gè)服務(wù)”水平，深入實(shí)施人文北京、科技北京、綠色北京戰(zhàn)略，深入實(shí)施京津冀協(xié)同發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持“五子”聯(lián)動(dòng)服務(wù)和融入新發(fā)展格局，扎實(shí)推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，進(jìn)一步全面深化改革，擴(kuò)大高水平對(duì)外開放，著力擴(kuò)大內(nèi)需、穩(wěn)定預(yù)期、激發(fā)活力，著力防范化解重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)和外部沖擊，統(tǒng)籌好發(fā)展和安全，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好，不斷提高人民生活水平，保持社會(huì)和諧穩(wěn)定。實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，持續(xù)用力、更加給力，加強(qiáng)逆周期調(diào)節(jié)，增強(qiáng)財(cái)政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，強(qiáng)化財(cái)政、金融、產(chǎn)業(yè)、區(qū)域等政策協(xié)同增效；做好滾動(dòng)預(yù)算編制管理，提高財(cái)政預(yù)算的前瞻性和可持續(xù)性；加大財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力支持?jǐn)U內(nèi)需穩(wěn)增長、發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力、保障和改善民生，增強(qiáng)首都重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)政保障能力；統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)稅體制改革，不斷健全黨政機(jī)關(guān)過緊日子長效機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，增強(qiáng)財(cái)政支出政策精準(zhǔn)性有效性；嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，加快建立健全與首都高質(zhì)量發(fā)展相適應(yīng)的財(cái)政制度。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2025年財(cái)政管理改革著重把握以下四個(gè)原則:一是強(qiáng)化綜合統(tǒng)籌。堅(jiān)持積極爭取與主動(dòng)騰挪兩手發(fā)力，綜合運(yùn)用政府預(yù)算、債務(wù)資金、政府投資基金、部門自有資金等各渠道可用資金來源，全力爭取中央政策資金支持，努力實(shí)現(xiàn)綜合可用財(cái)力穩(wěn)定增長。處理好發(fā)展和民生、短期和長期、成本和效益的關(guān)系，更好發(fā)揮積極財(cái)政政策效能，著力提升促進(jìn)首都高質(zhì)量發(fā)展的效果。二是強(qiáng)化分類保障。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，從嚴(yán)從緊控制非重點(diǎn)、非剛性、非急需支出，下更大力氣盤活存量，騰挪更多資金為重大改革、重點(diǎn)工程、重大項(xiàng)目提供財(cái)力保障。堅(jiān)持公共財(cái)政取之于民、用之于民，推進(jìn)重要民生領(lǐng)域補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)。堅(jiān)持有為政府和有效市場(chǎng)更好結(jié)合，強(qiáng)化競(jìng)爭政策的基礎(chǔ)性地位，引導(dǎo)資源實(shí)現(xiàn)優(yōu)化配置，更多采取政府投資基金等方式，撬動(dòng)社會(huì)資本支持產(chǎn)業(yè)和企業(yè)發(fā)展。三是強(qiáng)化提質(zhì)增效。樹牢績效理念，堅(jiān)持績效導(dǎo)向，推動(dòng)事前績效評(píng)估、成本預(yù)算績效分析和預(yù)算管理深度融合，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域成本管控，動(dòng)態(tài)調(diào)整優(yōu)化存量政策，花錢要問效、無效要問責(zé)，提升財(cái)政資金配置效率和使用效益。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。科學(xué)編制“十五五”時(shí)期公共財(cái)政發(fā)展規(guī)劃，加強(qiáng)中長期分析研判，開展財(cái)政承受能力評(píng)估，推動(dòng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域隱患排查和風(fēng)險(xiǎn)防控，兜牢“三保”、政府債務(wù)等底線，加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度，嚴(yán)肅查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律突出問題。

（三）一般公共預(yù)算總體安排情況

1.全市一般公共預(yù)算總體安排情況。

2025年，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期6627.6億元，增長4.0%左右；加中央返還及補(bǔ)助、一般債券、可劃入一般公共預(yù)算的其他預(yù)算資金等收入2724.3億元，總收入9351.9億元。按全國預(yù)算編制統(tǒng)一要求，目前僅將中央提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付和債券資金列入年初預(yù)算，全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)8404.0億元，比上年年初預(yù)算數(shù)增長4.8%；與上年執(zhí)行數(shù)基本持平，后續(xù)在年度執(zhí)行中還將積極爭取中央財(cái)政支持，預(yù)計(jì)全年支出規(guī)模將能實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長。加上解中央、地方政府債券還本、地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用等支出947.9億元，總支出9351.9億元。全市一般公共預(yù)算收支平衡。

2.市級(jí)一般公共預(yù)算總體安排情況。

2025年，市級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期3661.5億元，增長4.0%左右；加中央補(bǔ)助收入1190.4億元、區(qū)上解507.7億元、政府性基金預(yù)算調(diào)入2.8億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入20.8億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25.5億元、地方政府債券收入488.4億元（新增債券101.0億元、再融資債券387.4億元）、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用146.6億元，總收入6043.7億元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出5510.9億元，比上年年初預(yù)算數(shù)增長4.7%，比上年執(zhí)行數(shù)下降4.5%（主要是中央轉(zhuǎn)移支付尚未全部下達(dá)），其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出4513.1億元，增長5.7%；地方財(cái)力安排的基建類支出586.0億元，增長24.7%；中央專項(xiàng)和共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)支出411.8億元。加上解中央支出122.1億元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出245.9億元、地方政府債券還本等164.8億元，總支出6043.7億元。市級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。

2025年，市級(jí)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算安排6.4億元，下降0.9%，主要是認(rèn)真執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和市委市政府相關(guān)工作要求，嚴(yán)格控制行政成本，繼續(xù)壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。其中：因公出國（境）費(fèi)1.4億元；公務(wù)接待費(fèi)0.2億元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.8億元（其中：車輛購置費(fèi)1.4億元，運(yùn)行維護(hù)費(fèi)3.4億元）。

2025年，市對(duì)區(qū)體制返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算安排2138.8億元，剔除中央轉(zhuǎn)移支付不可比因素后，地方財(cái)力安排的部分增長8.8%。市對(duì)區(qū)體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付主要用于促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，提升區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展水平；扎實(shí)開展疏整促專項(xiàng)行動(dòng)，持續(xù)推動(dòng)老舊小區(qū)改造，加大城市更新獎(jiǎng)勵(lì)力度，提升城市品質(zhì)；調(diào)動(dòng)各區(qū)財(cái)源建設(shè)積極性，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)；進(jìn)一步推動(dòng)生態(tài)系統(tǒng)調(diào)節(jié)服務(wù)價(jià)值（GEP-R）與生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償?shù)穆?lián)動(dòng)掛鉤，激勵(lì)引導(dǎo)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)落實(shí)生態(tài)保護(hù)責(zé)任，加快推動(dòng)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要用于促進(jìn)首都教育高質(zhì)量發(fā)展，推動(dòng)重點(diǎn)區(qū)域環(huán)境整治提升，持續(xù)做好污染防治專項(xiàng)工作，支持醫(yī)藥創(chuàng)新發(fā)展、農(nóng)業(yè)改革創(chuàng)新、應(yīng)急管理能力提升等重點(diǎn)領(lǐng)域工作。

2025年，通過調(diào)整經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)、加大一般公共預(yù)算投入規(guī)模等措施，安排市政府固定資產(chǎn)投資820.0億元，其中：一般公共預(yù)算安排586.0億元（含新增一般債券70.0億元），政府性基金預(yù)算安排234.0億元。主要用于保障京津冀協(xié)同發(fā)展、國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)、生態(tài)保護(hù)、民生改善等領(lǐng)域全市性重點(diǎn)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。

根據(jù)預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，2025年預(yù)算草案提交市人代會(huì)批準(zhǔn)前，經(jīng)市政府同意，提前下達(dá)市政府固定資產(chǎn)投資100.0億元，其中：市級(jí)部門預(yù)算83.3億元，市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付16.7億元。安排市級(jí)預(yù)算部門正常履職等必要性支出258.1億元，其中：市級(jí)一般公共預(yù)算支出257.3億元，市級(jí)政府性基金預(yù)算支出0.8億元。

3.市級(jí)支出政策及保障重點(diǎn)。

2025年財(cái)政支出政策，主要是貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署，落實(shí)市委、市政府工作要求，統(tǒng)籌資金、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化“四個(gè)中心”功能建設(shè)、京津冀協(xié)同發(fā)展、“五子”聯(lián)動(dòng)、“兩區(qū)”建設(shè)、城市副中心高質(zhì)量發(fā)展等重大戰(zhàn)略和民生領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障。

教育支出安排518.6億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出459.5億元，增長2.4%，包括市本級(jí)315.7億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付143.8億元。主要是支持教育優(yōu)先發(fā)展，建設(shè)首都高質(zhì)量教育體系。落實(shí)普惠性幼兒園財(cái)政補(bǔ)助政策，支持學(xué)前教育普及普惠安全優(yōu)質(zhì)發(fā)展；積極應(yīng)對(duì)學(xué)齡人口高峰，支持中小學(xué)擴(kuò)增學(xué)位和高校新校區(qū)開辦；加大平安校園建設(shè)投入，全面提升校園安全水平；支持建設(shè)高水平中職學(xué)校，促進(jìn)職業(yè)教育提質(zhì)培優(yōu)；支持市屬高校分類發(fā)展改革，持續(xù)優(yōu)化高?？臻g布局；落實(shí)好學(xué)生資助政策，支持學(xué)生心理健康建設(shè)。

科學(xué)技術(shù)支出安排484.3億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出438.1億元，增長3.0%，包括市本級(jí)435.1億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付3.0億元。主要是支持國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)，加快推動(dòng)科技自立自強(qiáng)。推動(dòng)“三城一區(qū)”協(xié)同聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化中關(guān)村科學(xué)城創(chuàng)新前沿布局，推動(dòng)懷柔科學(xué)城科技設(shè)施開放共享、形成集群效應(yīng)，推進(jìn)未來科學(xué)城效用發(fā)揮，支持創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)集群示范區(qū)建設(shè)；支持在京國家實(shí)驗(yàn)室、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)發(fā)展，加大基礎(chǔ)研究項(xiàng)目投入，提升原始創(chuàng)新能力；加強(qiáng)人才引領(lǐng)，支持引進(jìn)和培育一批戰(zhàn)略科學(xué)家、一流科技領(lǐng)軍人才和創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)。

文化旅游體育與傳媒支出安排154.0億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出139.7億元，增長2.0%，包括市本級(jí)110.1億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付29.6億元。主要是做好首都文化大文章，深入推進(jìn)全國文化中心建設(shè)。重點(diǎn)支持北京中軸線保護(hù)傳承，保障路縣故城考古遺址公園等重點(diǎn)博物館開辦運(yùn)行，繼續(xù)支持長城、大運(yùn)河、西山永定河“三條文化帶”建設(shè)；支持公共文化惠民工程，推動(dòng)公共文化服務(wù)高質(zhì)量供給；支持打造中國網(wǎng)球公開賽等高水平國際賽事，推進(jìn)全民健身公共服務(wù)體系建設(shè)，提升群眾健康素質(zhì)。

社會(huì)保障和就業(yè)支出安排450.5億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出239.8億元，增長2.1%，包括市本級(jí)198.4億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付41.4億元。主要是健全社會(huì)保障體系，織密扎牢社會(huì)保障網(wǎng)。支持重點(diǎn)群體就業(yè)，實(shí)施更有力度的高校畢業(yè)生等青年群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進(jìn)政策；完善退役軍人服務(wù)保障體系，優(yōu)化救助服務(wù)機(jī)制，推進(jìn)新就業(yè)形態(tài)勞動(dòng)者職業(yè)傷害保障試點(diǎn)擴(kuò)圍；健全居家社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，新建50個(gè)區(qū)域養(yǎng)老服務(wù)中心、2000張家庭養(yǎng)老床位；加強(qiáng)殘疾人社會(huì)保障和關(guān)愛服務(wù)。

衛(wèi)生健康支出安排299.8億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出233.8億元，增長2.8%，包括市本級(jí)215.0億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付18.8億元。主要是全方位守護(hù)人民健康，持續(xù)推進(jìn)健康北京建設(shè)。重點(diǎn)提升醫(yī)療服務(wù)資源均衡配置，推動(dòng)公立醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展；支持完善重大呼吸道傳染病、慢性病等防控體系，加強(qiáng)兒科、精神心理、老年醫(yī)學(xué)、康復(fù)護(hù)理等?？平ㄔO(shè)；加強(qiáng)醫(yī)療人才隊(duì)伍建設(shè)，支持中醫(yī)藥事業(yè)傳承發(fā)展。

節(jié)能環(huán)保支出安排148.9億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出133.0億元，增長1.8%，包括市本級(jí)92.9億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付40.1億元。主要是鞏固污染防治攻堅(jiān)成果，實(shí)施綠色北京戰(zhàn)略。重點(diǎn)支持綠色生態(tài)治理，全面守護(hù)藍(lán)天碧水凈土，加大永定河、潮白河等重點(diǎn)流域綜合治理力度；落實(shí)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)綜合性生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償，深化跨區(qū)域生態(tài)環(huán)境協(xié)同治理。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排385.9億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出240.9億元，增長1.4%，包括市本級(jí)226.3億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付14.6億元。主要是推進(jìn)宜居城市建設(shè)。重點(diǎn)支持背街小巷環(huán)境精細(xì)化治理，推進(jìn)垃圾分類、物業(yè)管理兩個(gè)“關(guān)鍵小事”，提升城市建設(shè)品質(zhì)；加快智慧城市建設(shè)，深入推進(jìn)一網(wǎng)通辦、一網(wǎng)統(tǒng)管、一網(wǎng)慧治。

農(nóng)林水支出安排256.7億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出216.8億元，增長2.0%，包括市本級(jí)106.5億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付110.3億元。主要是全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。支持美麗鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)維、百千工程示范創(chuàng)建、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和設(shè)施農(nóng)業(yè)建設(shè)，扎實(shí)推進(jìn)共同富裕；支持城市綠道、口袋公園、小微綠地等建設(shè)，打造花園生活空間；支持水環(huán)境治理，保障密云水庫一級(jí)保護(hù)區(qū)疏解安置、雁棲湖水岸空間整治提升；支持南水北調(diào)調(diào)水、市屬河道及水庫水利工程運(yùn)維，保障全市供水安全。

交通運(yùn)輸支出安排325.8億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出306.2億元，增長2.6%，包括市本級(jí)305.8億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付0.4億元。主要是構(gòu)建綜合、綠色、安全、智能的立體化現(xiàn)代化城市交通系統(tǒng)。支持建設(shè)多網(wǎng)融合綜合交通體系，支持國道108三期等公路建設(shè)，保障地面公交、軌道交通安全運(yùn)營；加快京津冀交通一體化建設(shè)，促進(jìn)環(huán)京地區(qū)通勤圈融合。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排17.5億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出（市本級(jí)支出）14.9億元，增長2.6%。主要是加快推進(jìn)國際消費(fèi)中心城市建設(shè)。支持中關(guān)村等重點(diǎn)商圈改造升級(jí)，持續(xù)打造大運(yùn)河等國際消費(fèi)體驗(yàn)區(qū)，繼續(xù)實(shí)施汽車、家電等消費(fèi)品以舊換新政策；增加生育養(yǎng)老、美麗健康等高品質(zhì)服務(wù)消費(fèi)供給，促進(jìn)綠色、信息、體育消費(fèi)等。

住房保障支出安排35.6億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出（市本級(jí)支出）35.5億元，增長189.2%。主要是按照央地分擔(dān)保障機(jī)制，支持在京央企等中央單位老舊小區(qū)改造。持續(xù)推進(jìn)“好房子”建設(shè)，重點(diǎn)支持公共租賃住房建設(shè)籌集，加大保障性住房建設(shè)和供給力度。

城市更新支出安排82.4億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出（市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付）81.2億元，增長2.5%。主要是結(jié)合城市更新年度計(jì)劃，支持核心區(qū)平房申請(qǐng)式退租及本市各區(qū)老舊小區(qū)改造等工作，加大城市更新獎(jiǎng)勵(lì)力度。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排49.8億元。其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出19.1億元，增長16.8%，包括市本級(jí)17.8億元、市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付1.3億元。重點(diǎn)支持防災(zāi)減災(zāi)體系和工程建設(shè)，建成一批“平急兩用”公共基礎(chǔ)設(shè)施；支持城市安全常態(tài)化管理，強(qiáng)化應(yīng)急物資、隊(duì)伍、設(shè)施保障，增強(qiáng)全災(zāi)種救援處置能力。

援助其他地區(qū)支出安排55.0億元，全部為地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出（市本級(jí)支出），增長1.2%。主要是支持開展支援合作各項(xiàng)任務(wù)，加強(qiáng)區(qū)域合作，共同推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。

（四）政府性基金預(yù)算總體安排情況

2025年，全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期2068.2億元，下降1.3%，主要是綜合考慮上市地塊區(qū)位及土地市場(chǎng)預(yù)期等因素進(jìn)行測(cè)算；加中央轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入資金、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用等2543.6億元，總收入4611.8億元。政府性基金預(yù)算支出2499.5億元，比上年年初預(yù)算數(shù)增長20.2%，比上年執(zhí)行數(shù)下降17.6%，后續(xù)在年度執(zhí)行中還將積極爭取中央財(cái)政支持，預(yù)計(jì)全年支出規(guī)模將進(jìn)一步增加。加調(diào)出資金、債務(wù)還本、地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用等支出2112.3億元，總支出4611.8億元。全市政府性基金預(yù)算收支平衡。

2025年，市級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)期569.9億元，下降3.3%；加中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入33.9億元、再融資專項(xiàng)債券1518.8億元、新增專項(xiàng)債券626.0億元、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用48.9億元，總收入2797.5億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出729.3億元，其中：地方財(cái)力安排的經(jīng)費(fèi)類支出461.4億元，比上年年初預(yù)算數(shù)增長17.1%，比上年執(zhí)行數(shù)下降4.6%；市級(jí)基本建設(shè)支出234.0億元，下降6.4%；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排支出33.9億元。按照“以收定支、?？顚Ｓ?rdquo;的原則，政府性基金支出主要用于實(shí)施土地儲(chǔ)備開發(fā)、城市建設(shè)、棚戶區(qū)改造等項(xiàng)目，支持社會(huì)福利事業(yè)和體育事業(yè)發(fā)展，以及保障彩票銷售機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等。加調(diào)出資金2.8億元、再融資專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出1426.3億元、新增地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出506.9億元、專項(xiàng)債務(wù)還本5.6億元、再融資專項(xiàng)債務(wù)還本92.5億元、地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用34.1億元，總支出2797.5億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡。

（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算總體安排情況

2025年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期68.2億元，增長0.1%；加中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入0.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10.3億元，總收入79.4億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出56.3億元，增長7.6%，主要是收入增加和上年超收收入結(jié)轉(zhuǎn)使用，相應(yīng)增加支出安排；加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金23.1億元，總支出79.4億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

2025年，市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期62.0億元，增長4.1%；加中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入0.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7.2億元，總收入70.1億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出48.4億元，增長12.4%，主要用于支持集成電路、生物醫(yī)藥、高端智能制造等高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升國企科技創(chuàng)新和國有資本投資運(yùn)營功能；加中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付分配各區(qū)支出0.9億元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金20.8億元，總支出70.1億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總體安排情況

2025年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期6767.0億元，增長0.3%，主要是考慮繳費(fèi)費(fèi)率和繳費(fèi)人數(shù)基本穩(wěn)定、繳費(fèi)基數(shù)增長等因素預(yù)測(cè)。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5017.2億元，增長8.2%，主要是考慮按國家要求調(diào)整養(yǎng)老待遇標(biāo)準(zhǔn)、退休人員增長、就醫(yī)人次增加等因素安排。當(dāng)年收支結(jié)余1749.8億元。

以上預(yù)算具體安排及相關(guān)說明詳見《北京市2024年預(yù)算執(zhí)行情況和2025年預(yù)算》。

三、切實(shí)做好2025年財(cái)政管理改革工作

1.聚焦政策效能提升，助力首都經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好。有效應(yīng)對(duì)內(nèi)外部環(huán)境變化，加強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)科學(xué)研判，相機(jī)調(diào)整優(yōu)化財(cái)政調(diào)控措施，加大積極財(cái)政政策實(shí)施力度，著力擴(kuò)內(nèi)需、穩(wěn)增長、增后勁。加強(qiáng)企業(yè)走訪服務(wù)工作協(xié)同，提升助企發(fā)展服務(wù)效能，深化重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈運(yùn)行分析，針對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈薄弱環(huán)節(jié)加強(qiáng)服務(wù)培育，聚焦戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、未來產(chǎn)業(yè)加強(qiáng)企業(yè)孵化，緊抓鏈主企業(yè)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集聚，形成財(cái)源增長點(diǎn)。加強(qiáng)對(duì)總部企業(yè)、平臺(tái)企業(yè)、上市企業(yè)等頭部財(cái)源的對(duì)接服務(wù)，增強(qiáng)企業(yè)在京發(fā)展黏性、擴(kuò)大業(yè)務(wù)布局。緊緊抓住一攬子增量政策實(shí)施契機(jī)，促進(jìn)金融、房地產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。推動(dòng)實(shí)施提振消費(fèi)專項(xiàng)行動(dòng)，加力擴(kuò)圍落實(shí)“兩新”政策。充分發(fā)揮政府投資基金引導(dǎo)作用，保持基金投資強(qiáng)度，加快資金投出節(jié)奏，扶持高精尖領(lǐng)域重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重大項(xiàng)目布局，加快形成新質(zhì)生產(chǎn)力。發(fā)揮政府債券融資成本低的優(yōu)勢(shì)，用好專項(xiàng)債券“自審自發(fā)”試點(diǎn)政策，拓展專項(xiàng)債券用于新增土地儲(chǔ)備、收購閑置存量土地等領(lǐng)域，依規(guī)合理擴(kuò)大新能源、新基建、新產(chǎn)業(yè)支持范圍。更多爭取超長期特別國債等中央增量政策資金支持，加力推動(dòng)“兩重”建設(shè)等。加大市政府固定資產(chǎn)投資力度，加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目成本績效評(píng)價(jià)，推動(dòng)形成更多有效投資。用好政府采購合同融資、普惠金融等政策工具，降低中小微企業(yè)融資成本。嚴(yán)格落實(shí)公平競(jìng)爭審查制度，清理妨礙統(tǒng)一大市場(chǎng)和公平競(jìng)爭的政策措施。

2.聚焦全面深化改革，不斷提升財(cái)政綜合治理水平。密切關(guān)注中央財(cái)稅體制改革工作部署，爭取試點(diǎn)性、開拓性政策在京先行先試，為首都高質(zhì)量發(fā)展聚力添能。加強(qiáng)財(cái)政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，強(qiáng)化四本預(yù)算有序銜接，分類加強(qiáng)非財(cái)政撥款統(tǒng)籌，推動(dòng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)和疏解騰退空間統(tǒng)籌利用管理，推進(jìn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)等新興領(lǐng)域資產(chǎn)管理試點(diǎn)，將資產(chǎn)閑置、收益實(shí)現(xiàn)情況與預(yù)算安排掛鉤，不斷提升國有資產(chǎn)管理效能。深化零基預(yù)算改革，完善項(xiàng)目按輕重緩急的遴選機(jī)制，健全常態(tài)化存量支出政策績效評(píng)價(jià)機(jī)制，持續(xù)打破支出固化格局。進(jìn)一步健全分行業(yè)、分領(lǐng)域的支出標(biāo)準(zhǔn)體系，深入推進(jìn)公用事業(yè)、農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域全成本預(yù)算績效管理工作。強(qiáng)化事前績效評(píng)估，大額新增項(xiàng)目和新增公共服務(wù)項(xiàng)目原則上全部納入評(píng)估范圍。優(yōu)化區(qū)級(jí)財(cái)政運(yùn)行績效評(píng)價(jià)體系，完善評(píng)價(jià)指標(biāo)，提升各區(qū)財(cái)政運(yùn)行管理水平。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行市人大審查批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購。健全項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行激勵(lì)約束機(jī)制，鼓勵(lì)單位有效使用財(cái)政資金。持續(xù)開展過緊日子評(píng)估，落實(shí)預(yù)算安排與執(zhí)行、績效、審計(jì)等結(jié)果的掛鉤機(jī)制，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將更多財(cái)政資金投入到乘數(shù)效應(yīng)大、帶動(dòng)作用強(qiáng)、邊際效益高的領(lǐng)域。進(jìn)一步理順市區(qū)財(cái)政關(guān)系，完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付政策體系，加大一般性轉(zhuǎn)移支付力度，健全促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付激勵(lì)約束機(jī)制，推動(dòng)各區(qū)落實(shí)功能定位、加快高質(zhì)量發(fā)展。

3.聚焦資源統(tǒng)籌優(yōu)化，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域關(guān)鍵環(huán)節(jié)的支持力度。不斷提升大事要事保障能力，支持“四個(gè)中心”功能建設(shè)、京津冀協(xié)同發(fā)展、“五子”聯(lián)動(dòng)、“兩區(qū)”建設(shè)等重大戰(zhàn)略深入實(shí)施，保障中國國際服務(wù)貿(mào)易交易會(huì)、中關(guān)村論壇、金融街論壇、北京文化論壇等重大活動(dòng)順利舉辦，支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)、生態(tài)環(huán)境治理等重點(diǎn)項(xiàng)目加速推進(jìn)。加強(qiáng)財(cái)政資金資源盤活，優(yōu)化民生政策供給，持之以恒辦好民生實(shí)事，做好普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障。結(jié)合各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，優(yōu)化完善經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，促進(jìn)民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配。緊扣“七有”要求和“五性”需求提升群眾獲得感，抓好就業(yè)這個(gè)民生頭等大事，支持就業(yè)公共服務(wù)體系建設(shè)，更大力度促進(jìn)高校畢業(yè)生等青年群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。加強(qiáng)“一老一小”綜合服務(wù)保障，聚焦“老老人”等重點(diǎn)服務(wù)群體，優(yōu)化養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼津貼保障機(jī)制，支持居家社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，推進(jìn)適老化改造，持續(xù)加強(qiáng)普惠托育體系建設(shè)，做好困難家庭和個(gè)人兜底民生保障。強(qiáng)化“三醫(yī)”聯(lián)動(dòng)，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療服務(wù)資源均衡布局，提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。加大生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展支持力度，逐步提高生態(tài)系統(tǒng)調(diào)節(jié)服務(wù)價(jià)值（GEP-R）在綜合性生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償資金中的分配比例。支持開展城市更新行動(dòng)，積極保障老舊小區(qū)綜合整治，加快推進(jìn)“平急兩用”公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城中村改造等重點(diǎn)工程。

4.聚焦防范財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政運(yùn)行安全可持續(xù)。在有效發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板作用的同時(shí)，完善全口徑地方債務(wù)監(jiān)測(cè)監(jiān)管體系，嚴(yán)格落實(shí)違規(guī)舉債問責(zé)機(jī)制，將不新增隱性債務(wù)作為“鐵的紀(jì)律”。在保持安全債務(wù)水平前提下，科學(xué)合理安排政府債務(wù)規(guī)模，不斷優(yōu)化政府債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低債務(wù)綜合成本，開展政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目“自審自發(fā)”試點(diǎn)，推動(dòng)項(xiàng)目高效落地。將“三保”擺在財(cái)政工作優(yōu)先位置，健全和落實(shí)分級(jí)責(zé)任體系，完善“三保”預(yù)算審核、監(jiān)測(cè)預(yù)警和應(yīng)急處置等機(jī)制，兜牢“三保”底線。強(qiáng)化政府采購監(jiān)督管理，壓實(shí)采購人主體責(zé)任，完善代理機(jī)構(gòu)、評(píng)審專家信用評(píng)價(jià)機(jī)制，推進(jìn)政府采購行政裁決試點(diǎn)，提升監(jiān)管效能。完善政府采購價(jià)格調(diào)控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)采購。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行全過程跟蹤監(jiān)控和提示預(yù)警，兜牢基層財(cái)政安全運(yùn)行底線。堅(jiān)持嚴(yán)的基調(diào)，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律剛性約束，優(yōu)化財(cái)會(huì)監(jiān)督與其他各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)工作機(jī)制，確保重大決策部署貫徹落實(shí)。加大會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督力度，嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假。深入貫徹全過程人民民主理念，堅(jiān)決落實(shí)市人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)決算決議和審查意見，進(jìn)一步豐富預(yù)決算公開內(nèi)容、優(yōu)化公開方式，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

各位代表，做好2025年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在中共北京市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大的監(jiān)督，虛心聽取市政協(xié)的意見和建議，堅(jiān)定信心、開拓奮進(jìn)，真抓實(shí)干、擔(dān)當(dāng)作為，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為奮力譜寫中國式現(xiàn)代化的北京篇章作出積極貢獻(xiàn)！