準(zhǔn)確把握改革重點(diǎn)

銀行業(yè)的歷史性變化得益于改革推動，今后的轉(zhuǎn)型發(fā)展更需要改革推動。

現(xiàn)在，中國的銀行業(yè)整體實力有了大幅提升，尤其是五大銀行已經(jīng)走進(jìn)了國際大型銀行之列，但規(guī)模大不等于競爭力強(qiáng)，利潤高不等于機(jī)制好，網(wǎng)點(diǎn)多不等于服務(wù)優(yōu)，一些銀行在許多方面不同程度地存在管理回潮和改革不夠深入的問題。

通過改革，銀行業(yè)曾經(jīng)改變了單純的“存款考核”，強(qiáng)化綜合效益管理，但近年來又開始追求單純的規(guī)模擴(kuò)張；曾經(jīng)精簡了機(jī)構(gòu)，縮短管理鏈條，但近年來又開始增機(jī)構(gòu)、搶地盤。

這些問題都需要通過深化改革來解決，如果說八年前的改革是體制改革，那么下一階段的改革重點(diǎn)就是機(jī)制改革。

一是建立有效的約束機(jī)制。沒有約束的擴(kuò)張不是有效擴(kuò)張，沒有約束的發(fā)展不是科學(xué)發(fā)展。當(dāng)前最重要的是強(qiáng)化資本約束，實現(xiàn)資本占補(bǔ)的動態(tài)平衡。

為彌補(bǔ)前幾年信貸擴(kuò)張所帶來的資本缺口，銀行業(yè)于2010年進(jìn)行了一輪以“A+H”配股為主要形式的資本補(bǔ)充。很顯然，這種資產(chǎn)擴(kuò)張而倒逼資本補(bǔ)充的現(xiàn)象不可持續(xù)。銀行業(yè)自身要提升資本管理的前瞻性，在經(jīng)營中綜合考慮風(fēng)險、收益、資本的平衡關(guān)系，強(qiáng)化資本對資產(chǎn)的剛性約束，堅決走出“面多了加水，水多了加面”的粗放循環(huán)。

二是建立科學(xué)的激勵機(jī)制。近年來，商業(yè)銀行引入了激勵機(jī)制，但也出現(xiàn)了激勵不適當(dāng)、不科學(xué)的問題，形成業(yè)務(wù)發(fā)展年年加速、績效指標(biāo)層層加碼、各級員工人人加壓的現(xiàn)象，一定程度地影響了銀行的科學(xué)發(fā)展。

對此，各銀行應(yīng)盡快建立起風(fēng)險與效益相結(jié)合、過程與結(jié)果相統(tǒng)一的績效考評體系，提高不良貸款率、撥備覆蓋率等風(fēng)險指標(biāo)在績效考評中的權(quán)重；準(zhǔn)確測算各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險成本和風(fēng)險調(diào)整后的收益，防止利潤虛增和風(fēng)險隱匿。分支機(jī)構(gòu)不得自定考評機(jī)制，不得在績效考評體系之外設(shè)定單項業(yè)務(wù)考核，不得設(shè)立單純的市場排名、市場份額考核指標(biāo)以及業(yè)務(wù)規(guī)模的時點(diǎn)數(shù)考核指標(biāo)。

三是建立高效的運(yùn)營機(jī)制。再造運(yùn)營機(jī)制要以客戶為中心，全面整合業(yè)務(wù)和管理流程，實行機(jī)構(gòu)扁平化管理、業(yè)務(wù)垂直化管理、風(fēng)險集中化管理。要探索在重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)嵭袘?zhàn)略事業(yè)部制，提高管理效率和對市場的反應(yīng)速度。要從加強(qiáng)風(fēng)險管控和提高運(yùn)營效率出發(fā)，完善前中后臺的平行運(yùn)營機(jī)制和總分支行的垂直運(yùn)管機(jī)制。

準(zhǔn)確把握風(fēng)險防線

近年來，中國銀行業(yè)風(fēng)險管控和抵御能力明顯提升，資本充足率、撥備覆蓋率大幅提高，不良貸款率、案件風(fēng)險率大幅下降。

但應(yīng)該看到，這些良好指標(biāo)的背后仍然存在著一些隱憂，需要進(jìn)一步提升風(fēng)險管理水平，準(zhǔn)確把握風(fēng)險防線，著力防范系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險。

一是要以明晰風(fēng)險管理責(zé)任為重點(diǎn)，充分發(fā)揮銀行自身在構(gòu)筑風(fēng)險防線中的主體作用。銀行是防范金融風(fēng)險的內(nèi)因和主體，董事長是風(fēng)險防范的第一責(zé)任人，行長是風(fēng)險控制的第一責(zé)任人，監(jiān)事長是風(fēng)險監(jiān)督的第一責(zé)任人。

董事會要確定與銀行發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度，培育與發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的風(fēng)險文化；高管層要按照國際先進(jìn)銀行的規(guī)范要求，建立健全全面風(fēng)險管理體系；監(jiān)事會要把風(fēng)險管理作為監(jiān)督工作的重點(diǎn)，不斷提升監(jiān)督效率。

銀行內(nèi)部的各部門要圍繞風(fēng)險管理各司其職，前臺部門要在業(yè)務(wù)拓展中切實考慮風(fēng)險因素，中后臺部門要提升風(fēng)險管控水平，定期開展合規(guī)及風(fēng)險狀況的檢查。

二是要以完善風(fēng)險識別機(jī)制為重點(diǎn)，促進(jìn)風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早暴露。銀行業(yè)要切實改進(jìn)風(fēng)險識別模式，從事后風(fēng)險損失報告轉(zhuǎn)向事前風(fēng)險信號發(fā)掘；加強(qiáng)風(fēng)險數(shù)據(jù)積累，科學(xué)設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，完善風(fēng)險計量模型，提升風(fēng)險識別的準(zhǔn)確度；密切關(guān)注各類風(fēng)險的趨勢性、方向性變化，深入研究單體風(fēng)險引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險、區(qū)域性風(fēng)險的觸發(fā)條件和演變路徑，提升風(fēng)險識別的前瞻性，做到風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早暴露、早報告。

三是要以加強(qiáng)風(fēng)險緩釋措施為重點(diǎn)，提高風(fēng)險抵御和損失吸收能力。銀行業(yè)要定期對信用風(fēng)險，特別是集中度較高的貸款領(lǐng)域，開展動態(tài)壓力測試。密切關(guān)注各類貸款的現(xiàn)金流覆蓋情況，及時對押品進(jìn)行價值重估。對于因市場變化而導(dǎo)致押品價值下降、無法覆蓋貸款本息的，要及時補(bǔ)充合法足值的抵押擔(dān)保。落實各項監(jiān)管指標(biāo)要求，確保風(fēng)險指標(biāo)不觸發(fā)底線，確保具有足夠的損失吸收能力。抓住當(dāng)前贏利增長較快的有利時機(jī)，多提風(fēng)險準(zhǔn)備，“以豐補(bǔ)歉”。真正做到準(zhǔn)確分類、提足撥備、充分核銷，及時處置當(dāng)期風(fēng)險損失。