五月間，毛澤東又出席粵贛省委召集的各級干部會議。他說：目前斗爭形勢很緊張，蘇區(qū)越來越小，要求做好以下幾方面的工作：深入開展查田運動；擴大白軍工作，消除赤白對立；恢復鎢砂的生產(chǎn)與輸出，保護商人的正當利益；組織余糧大半出口，向白區(qū)購買布匹、食鹽；整頓地方武裝組織，清洗混入隊伍的不純分子，準備保衛(wèi)勝利果實；做好擴紅工作，完成擴紅任務(wù)等。

在經(jīng)過一段時間調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，他指導劉曉、何長工等制定了南線的作戰(zhàn)計劃和工作部署。針對陳濟棠的粵軍同蔣介石存在矛盾的情況，他說：總的要擺正“打”與“和”的關(guān)系，和平局面是巧妙地打出來的。我們不能按本本主義先生們坐在城市樓房里設(shè)計出來的那套洋辦法辦，什么以碉堡對碉堡，集中對集中，這叫以卵擊石。為了保存紅軍的有生力量，消滅敵人，要從實際出發(fā)，不能硬拼消耗。他還說：農(nóng)村是海洋，我們紅軍好比魚，廣大農(nóng)村是我們休養(yǎng)生息的地方。要愛護民力，群眾是真正的銅墻鐵壁，兵民一心是我們勝利的本錢。[38]接著，毛澤東到會昌站塘的李官山視察紅二十二師，進行了十多天的調(diào)查，還用三個晚上時間同師領(lǐng)導干部一起總結(jié)戰(zhàn)斗的經(jīng)驗教訓。

經(jīng)過在前線和站塘等地的調(diào)查，回到文武壩后，他向劉曉和何長工指出：我們要抓住這一有利時機，利用敵人內(nèi)部的爭斗，發(fā)展壯大自己的力量。不能只知道“御敵人于國門之外”的死打硬拼，也要利用統(tǒng)治集團內(nèi)部的矛盾，加強統(tǒng)一戰(zhàn)線工作。一面要依靠群眾，發(fā)動群眾，組織游擊隊，開展游擊戰(zhàn)爭；一面可派化裝的小分隊，潛入陳濟棠管區(qū)，宣傳抗日救國、槍口一致對外的道理，促使粵軍反蔣抗日。根據(jù)前線實際情況，可以把筠門嶺一帶的部隊抽下來進行整訓，緩和前線的局勢，并可積蓄我軍力量，以備不虞。

毛澤東雖然身處南線的會昌，他最關(guān)心的仍是中央蘇區(qū)的全局。那時，中革軍委準備將紅七軍團南調(diào)，加強南線的防御。毛澤東同粵贛省委、省軍區(qū)負責人研究后，在六月二十二日致電周恩來報告南線的實際狀況：“敵雖企圖進占南坑、站塘，但仍持謹慎態(tài)度”，“因此判斷是漸，不是突然”，建議紅七軍團可不南調(diào)，軍團長“尋淮洲以在瑞金待機為宜”。[39]周恩來接受了這個建議。

毛澤東在會昌工作了兩個多月，取得了顯著成績。中央蘇區(qū)南線的相對穩(wěn)定的局勢，同北線接連遭受嚴重挫敗的形勢形成鮮明的對照。一天，毛澤東帶著幾個戰(zhàn)士登上會昌城外的嵐山嶺，遠望南方，寫下了《清平樂?會昌》：東方欲曉，莫道君行早。踏遍青山人未老，風景這邊獨好。會昌城外高峰，顛連直接東溟。戰(zhàn)士指看南粵，更加郁郁蔥蔥。

十月初，何長工和潘漢年根據(jù)周恩來的部署，同陳濟棠部進行了三天談判，達成了“就地停戰(zhàn)”、“必要時可以互相借路”等五項協(xié)議，為以后中央紅軍開始長征時順利突破國民黨軍隊的第一、二道封鎖線開辟了道路。

在這以前的五六月份，博古等派中華蘇維埃中央政府土地部長高自立到莫斯科參加共產(chǎn)國際第七次代表大會，并向中共駐共產(chǎn)國際代表團王明等報告了國內(nèi)情況。高自立在報告中轉(zhuǎn)達了博古的口信：毛澤東“大事有錯，小事沒有錯的”；“毛、周想到蘇聯(lián)養(yǎng)病”。王明插話說，毛澤東“能抓得大事”；“這大的人物來，誰保險？”吳亮平回憶道：“后來一次中央會議討論蘇區(qū)財經(jīng)問題，我參加了，毛澤東同志也沒有參加。在會議討論完畢時，博古同志讀了一份共產(chǎn)國際的來電，說在現(xiàn)在這樣的情形下，蘇區(qū)離不開毛澤東，所以不同意毛澤東同志去蘇聯(lián)養(yǎng)病。”[40]六月下旬，毛澤東在會昌接到中共中央的通知，回瑞金出席中央政治局擴大會議。會議由博古主持，討論紅軍在作戰(zhàn)不利形勢下的對策。實際上，中央書記處五月間已向共產(chǎn)國際請示，準備將紅軍主力撤離中央蘇區(qū)，共產(chǎn)國際也已復電同意，可是在這次會上對此并沒有傳達。毛澤東發(fā)言時提出：在內(nèi)線作戰(zhàn)陷于不利的狀況下，中央紅軍應(yīng)該轉(zhuǎn)移到外線作戰(zhàn)；至于轉(zhuǎn)移的方向，中央紅軍已不宜向東北，可以往西。會議沒有接受這個主張，只是決定派紅七軍團六千多人作為抗日先遣隊北上，派紅六軍團從湘贛蘇區(qū)到湖南中部去發(fā)展游擊戰(zhàn)爭并創(chuàng)立新的蘇區(qū)。這兩支部隊在七月間出發(fā)，用周恩來的話說：“一路是探路，一路是調(diào)敵。”[41]但由于轉(zhuǎn)到外線去的兵力單薄，沒有能起到吸引國民黨軍從中央蘇區(qū)調(diào)出的作用。

國民黨軍隊不斷地向中央蘇區(qū)腹地推進，他們的飛機不時地來瑞金沙洲壩轟炸，局勢越來越緊。七月間，中央政府和中革軍委遷到瑞金以西的背梅坑，毛澤東也搬往高圍鄉(xiāng)云石山一個大廟里居住。依據(jù)共產(chǎn)國際關(guān)于主力轉(zhuǎn)移時開展游擊戰(zhàn)爭以配合的指示，中革軍委布置他寫一本關(guān)于游擊戰(zhàn)爭的小冊子。經(jīng)過將近一個月，他寫成了約三萬字的《游擊戰(zhàn)爭》一書，共分三章。第一章《概論》，論述游擊隊的任務(wù)、組織以及游擊隊如何發(fā)展成為紅軍。第二章《游擊戰(zhàn)術(shù)》，論述游擊隊戰(zhàn)斗動作的要則、襲擊駐止和行動的敵人、破壞敵人的后方、對付敵人的“圍剿”和追擊、關(guān)于行軍宿營給養(yǎng)衛(wèi)生等事項。第三章《游擊隊的政治工作》，論述游擊隊政治工作的目的、游擊隊部隊內(nèi)的政治工作、游擊隊在地方居民中的工作、游擊隊破壞敵人部隊的工作。他當時的警衛(wèi)員陳昌奉回憶說：“有好幾次主席讓我把他寫好的東西，連夜送下山去給周恩來副主席他們看。寫的什么當時我們不知道。后來主席請人把寫的東西抄清，用蠟紙刻出來，通過我們中央政府的發(fā)行科，發(fā)到了各個縣和區(qū)。我們警衛(wèi)班的同志因為參加印刷，每個人都留了幾本學習。直到這時候，我們才知道寫的是有關(guān)游擊戰(zhàn)爭的戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)問題。書里頭好多事是主席領(lǐng)著我們粉碎前幾次蔣介石‘圍剿’時我們親身經(jīng)過的，也有好多事是主席在武陽鎮(zhèn)、會昌、于都等地開調(diào)查會、走訪群眾時我們聽說過的。”[42]到紅軍大轉(zhuǎn)移時，這本書才下發(fā)到各部隊。