從理論上分析，存款保險制度的建立為中小銀行營造了公平競爭的市場環(huán)境，拓展了銀行發(fā)展空間。存款保險費(fèi)率的科學(xué)厘定是存款保險體系的核心問題。費(fèi)率厘定不僅要考慮存款機(jī)構(gòu)的信用及風(fēng)險狀況，還應(yīng)兼顧限額承保制約、機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、機(jī)構(gòu)類別差異、監(jiān)管寬容機(jī)制、債務(wù)清償結(jié)構(gòu)、跨期影響等多種因素。若費(fèi)率設(shè)置過高，勢必會增加商業(yè)銀行的財務(wù)成本，尤其是對中小銀行，進(jìn)而不利于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；但若費(fèi)率設(shè)置過低，則存款保險基金累積不足，將無法充分實(shí)現(xiàn)問題銀行的風(fēng)險覆蓋。費(fèi)率繳付機(jī)制分為固定費(fèi)率制與差別費(fèi)率制。采用程序簡單的固定費(fèi)率制即意味著費(fèi)率繳付與商業(yè)銀行所承受的風(fēng)險狀況自動脫離，會激勵商業(yè)銀行經(jīng)營收益高但風(fēng)險大的業(yè)務(wù)。實(shí)行差別費(fèi)率制能夠營造出公平的金融競爭環(huán)境，也便于存款人更好地了解各商業(yè)銀行的信用風(fēng)險狀況，但此種制度基于較高的外部環(huán)境要求，操作也比較復(fù)雜。

存款保險制度的有效運(yùn)行離不開存款機(jī)構(gòu)完善的公司治理機(jī)制。公司治理機(jī)構(gòu)不僅包括內(nèi)部經(jīng)營決策約束與權(quán)責(zé)一致的制度，還要包含嚴(yán)謹(jǐn)且具有執(zhí)行力的會計和審計制度。實(shí)踐證明，良好的公司治理制度是提高存款人信任程度的重要措施和存款機(jī)構(gòu)長期穩(wěn)定發(fā)展的重要支撐。

其三，完善信息披露制度，提高風(fēng)險自擔(dān)意識。費(fèi)率科學(xué)厘定的同時要強(qiáng)化市場約束機(jī)制。一個設(shè)計合理的存款保險制度會鼓勵大額存款人或股東積極主動對存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行取舍與監(jiān)督，強(qiáng)化存款機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理及業(yè)務(wù)創(chuàng)新。及時披露存款機(jī)構(gòu)財務(wù)與業(yè)務(wù)狀況、股權(quán)結(jié)構(gòu)等相關(guān)信息，且確保披露信息的準(zhǔn)確性，以便存款人及股東作出正確判斷與選擇，規(guī)避潛在風(fēng)險損失的發(fā)生，遏抑存款機(jī)構(gòu)經(jīng)營超過自身風(fēng)險承受能力的高風(fēng)險業(yè)務(wù)或通過股票市場把風(fēng)險損失轉(zhuǎn)嫁給投資者的動機(jī)，強(qiáng)化市場懲戒作用，健全存款機(jī)構(gòu)的外部控制機(jī)制。

健康的全民金融風(fēng)險意識與理念是現(xiàn)代金融體系健康發(fā)展的前提條件。除借助媒體積極宣傳存款保險制度的運(yùn)行機(jī)制外，監(jiān)管部門應(yīng)及時地向社會大眾披露存款保險機(jī)構(gòu)真實(shí)完整的信息。完善的信息披露機(jī)制有利于提高投資者對貨幣時間價值的重視程度，培養(yǎng)風(fēng)險自擔(dān)意識，選擇合理的投資策略，增強(qiáng)對金融體系穩(wěn)定運(yùn)行的信心。

目前大眾對存款保險制度的響應(yīng)低于預(yù)期。在銀行國有控股背景及“大而不倒”觀念的影響下，存款人對國有大型銀行信任程度高，城商行、民營銀行、村鎮(zhèn)銀行等中小銀行所經(jīng)營的信貸業(yè)務(wù)處于明顯劣勢。由于銀行銷售理財產(chǎn)品時的剛性兌付承諾，城市居民投資更加青睞銀行所發(fā)售的理財產(chǎn)品；農(nóng)村居民收入中雖然存款比重較高，但很少主動關(guān)心金融市場與存款機(jī)構(gòu)等相關(guān)信息。關(guān)于大眾對存款風(fēng)險的認(rèn)知，網(wǎng)絡(luò)與電信詐騙導(dǎo)致存款丟失的恐懼反而表現(xiàn)得更加強(qiáng)烈，銀行破產(chǎn)導(dǎo)致存款安全的憂慮反而很小。大眾對存款保險制度的漠視在存款機(jī)構(gòu)出現(xiàn)不利輿情信息時極易引起金融恐慌。

（作者單位：山東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院；本文系國家社科基金項目［16BJY187］的階段性成果）