從理論上分析，存款保險(xiǎn)制度的建立為中小銀行營(yíng)造了公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，拓展了銀行發(fā)展空間。存款保險(xiǎn)費(fèi)率的科學(xué)厘定是存款保險(xiǎn)體系的核心問(wèn)題。費(fèi)率厘定不僅要考慮存款機(jī)構(gòu)的信用及風(fēng)險(xiǎn)狀況，還應(yīng)兼顧限額承保制約、機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、機(jī)構(gòu)類別差異、監(jiān)管寬容機(jī)制、債務(wù)清償結(jié)構(gòu)、跨期影響等多種因素。若費(fèi)率設(shè)置過(guò)高，勢(shì)必會(huì)增加商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)成本，尤其是對(duì)中小銀行，進(jìn)而不利于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；但若費(fèi)率設(shè)置過(guò)低，則存款保險(xiǎn)基金累積不足，將無(wú)法充分實(shí)現(xiàn)問(wèn)題銀行的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋。費(fèi)率繳付機(jī)制分為固定費(fèi)率制與差別費(fèi)率制。采用程序簡(jiǎn)單的固定費(fèi)率制即意味著費(fèi)率繳付與商業(yè)銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)狀況自動(dòng)脫離，會(huì)激勵(lì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)收益高但風(fēng)險(xiǎn)大的業(yè)務(wù)。實(shí)行差別費(fèi)率制能夠營(yíng)造出公平的金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，也便于存款人更好地了解各商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，但此種制度基于較高的外部環(huán)境要求，操作也比較復(fù)雜。

存款保險(xiǎn)制度的有效運(yùn)行離不開(kāi)存款機(jī)構(gòu)完善的公司治理機(jī)制。公司治理機(jī)構(gòu)不僅包括內(nèi)部經(jīng)營(yíng)決策約束與權(quán)責(zé)一致的制度，還要包含嚴(yán)謹(jǐn)且具有執(zhí)行力的會(huì)計(jì)和審計(jì)制度。實(shí)踐證明，良好的公司治理制度是提高存款人信任程度的重要措施和存款機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的重要支撐。

其三，完善信息披露制度，提高風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)意識(shí)。費(fèi)率科學(xué)厘定的同時(shí)要強(qiáng)化市場(chǎng)約束機(jī)制。一個(gè)設(shè)計(jì)合理的存款保險(xiǎn)制度會(huì)鼓勵(lì)大額存款人或股東積極主動(dòng)對(duì)存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行取舍與監(jiān)督，強(qiáng)化存款機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理及業(yè)務(wù)創(chuàng)新。及時(shí)披露存款機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)狀況、股權(quán)結(jié)構(gòu)等相關(guān)信息，且確保披露信息的準(zhǔn)確性，以便存款人及股東作出正確判斷與選擇，規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)損失的發(fā)生，遏抑存款機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)超過(guò)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或通過(guò)股票市場(chǎng)把風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給投資者的動(dòng)機(jī)，強(qiáng)化市場(chǎng)懲戒作用，健全存款機(jī)構(gòu)的外部控制機(jī)制。

健康的全民金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與理念是現(xiàn)代金融體系健康發(fā)展的前提條件。除借助媒體積極宣傳存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行機(jī)制外，監(jiān)管部門應(yīng)及時(shí)地向社會(huì)大眾披露存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)真實(shí)完整的信息。完善的信息披露機(jī)制有利于提高投資者對(duì)貨幣時(shí)間價(jià)值的重視程度，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)意識(shí)，選擇合理的投資策略，增強(qiáng)對(duì)金融體系穩(wěn)定運(yùn)行的信心。

目前大眾對(duì)存款保險(xiǎn)制度的響應(yīng)低于預(yù)期。在銀行國(guó)有控股背景及“大而不倒”觀念的影響下，存款人對(duì)國(guó)有大型銀行信任程度高，城商行、民營(yíng)銀行、村鎮(zhèn)銀行等中小銀行所經(jīng)營(yíng)的信貸業(yè)務(wù)處于明顯劣勢(shì)。由于銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)的剛性兌付承諾，城市居民投資更加青睞銀行所發(fā)售的理財(cái)產(chǎn)品；農(nóng)村居民收入中雖然存款比重較高，但很少主動(dòng)關(guān)心金融市場(chǎng)與存款機(jī)構(gòu)等相關(guān)信息。關(guān)于大眾對(duì)存款風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，網(wǎng)絡(luò)與電信詐騙導(dǎo)致存款丟失的恐懼反而表現(xiàn)得更加強(qiáng)烈，銀行破產(chǎn)導(dǎo)致存款安全的憂慮反而很小。大眾對(duì)存款保險(xiǎn)制度的漠視在存款機(jī)構(gòu)出現(xiàn)不利輿情信息時(shí)極易引起金融恐慌。

（作者單位：山東財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院；本文系國(guó)家社科基金項(xiàng)目［16BJY187］的階段性成果）