長期以來，我國銀行業(yè)一直存在著以國家信用對銀行隱性擔(dān)保的全額保險制度。在該種存款全額擔(dān)保體系中，政府和納稅人實際上承擔(dān)了存款類金融機構(gòu)經(jīng)營失敗的全部風(fēng)險損失。

顯性的存款保險制度與傳統(tǒng)的隱性全額保險制度不同，它是一種更加市場化的金融保障制度，由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個獨立的保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立起存款保險準備金。當(dāng)成員機構(gòu)發(fā)生信用兌付危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助，或者直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維持金融體系穩(wěn)定性和公眾信心。

關(guān)于存款保險制度建立與否，學(xué)術(shù)界一直存在著不同的觀點。贊成者認為，該制度能有效地抑制金融恐慌，阻礙信用危機蔓延，推進銀行間公平競爭，保護弱勢儲戶的存款安全等。根據(jù)金融恐慌形成機理的不同假說，隨機提款理論和理性擠兌理論都認同存款保險制度能有效地抑制存款擠兌。隨機提款理論認為，雖然商業(yè)銀行的職能明確，但由于存款人對銀行的信任程度有所差異，銀行依然會蒙受存款擠兌風(fēng)險帶來的損失。理性擠兌理論則指出信息不對稱是引發(fā)存款擠兌的重要原因，認為儲戶擠兌存款是存款人理性的選擇。存款機構(gòu)對儲戶何時取款、取款額度、取款原因是事先無法預(yù)知的；同時儲戶也無法對存款機構(gòu)的經(jīng)營績效做出確切評估。因此，如果存款人感知或聽聞存款機構(gòu)出現(xiàn)信用風(fēng)險事件，處于資金安全考慮便會做出存款搬家的選擇，如果存款機構(gòu)不能及時應(yīng)對，勢必引起擠兌存款，產(chǎn)生金融恐慌。以上兩種理論都認為存款保險制度能有效消除大眾對存款機構(gòu)擠兌的心理預(yù)期。基于委托代理關(guān)系理論，反對的觀點認為存款保險制度的最大缺點是易誘發(fā)道德風(fēng)險、引致逆向選擇。即存款保險制度以保障儲戶的存款安全為出發(fā)點，然而存款人由于受到保護反而失去了監(jiān)督商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原動力；而商業(yè)銀行以補貼利率融入更多的資金，進一步激勵商業(yè)銀行經(jīng)營高風(fēng)險投機活動，致使銀行經(jīng)營風(fēng)險反而上升，增加銀行倒閉和經(jīng)濟重創(chuàng)的幾率。

結(jié)合雙方觀點分析，存款保險制度能夠有效抑制存款類金融機構(gòu)擠兌風(fēng)險的發(fā)生而達到金融穩(wěn)定的作用，但同時又因該制度產(chǎn)生的道德風(fēng)險問題會減弱存款類金融機構(gòu)的穩(wěn)定性。因此，存款保險制度建立與否不是金融機構(gòu)道德風(fēng)險產(chǎn)生的唯一誘因。筆者認為，存款保險制度的運行是一個目標(biāo)明確、涉及面廣、系統(tǒng)協(xié)調(diào)的金融創(chuàng)新過程，制度建設(shè)的關(guān)鍵問題在于不斷完善存款保險有效運行的條件。

我國經(jīng)濟新常態(tài)下，存款保險制度是全面深化金融市場化改革的制度保障，它能更好保護中小存款人的利益，維護利率市場化改革的穩(wěn)定，增強公眾對金融系統(tǒng)的信心，強化市場的激勵和約束，促進銀行業(yè)金融機構(gòu)的健康發(fā)展。但該制度建設(shè)伊始，在制度環(huán)境、運行模式、費率厘定、社會認知、職能定位等方面差強人意。如何結(jié)合中國國情，提升我國存款保險制度運行效率是一個亟待解決的課題。對此，筆者有以下思考：

其一，協(xié)同優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，不斷完善法律法規(guī)體系。從存款保險設(shè)立較早的國家發(fā)展經(jīng)驗來看，存款保險制度的建立有效減輕了因個別存款機構(gòu)破產(chǎn)對中小存款人造成的存款損失的危害，消除了局部或個體金融風(fēng)險事件誘發(fā)銀行業(yè)擠兌危機發(fā)生的可能；但面對系統(tǒng)性風(fēng)險，僅依靠存款保險制度并不能發(fā)揮出中流砥柱的作用，反而存在耗盡存款保險基金的風(fēng)險。

良好的宏觀經(jīng)濟環(huán)境和完善的現(xiàn)代金融體系對防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險事關(guān)重大，也是存款保險制度有效運行的前提條件。良好的宏觀經(jīng)濟環(huán)境下（包括經(jīng)濟增長方式、對外經(jīng)濟貿(mào)易、幣值穩(wěn)定和財政收支等狀況）金融機構(gòu)能夠獲得穩(wěn)定的利潤來源，準確對各類風(fēng)險進行識別與控制。因此在考察宏觀經(jīng)濟要素對存款保險制度的影響時，決策機構(gòu)還應(yīng)綜合考慮國際經(jīng)驗、財政與貨幣政策、經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r、金融機構(gòu)承受能力、通脹程度、社會文化背景和風(fēng)險處置需要等綜合因素。宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定和實體經(jīng)濟的發(fā)展需要一個合理高效的多元化金融體系。完善的現(xiàn)代金融體系在實現(xiàn)資源有效配置、支持實體經(jīng)濟發(fā)展的同時，也能夠顯著地防范和化解各種金融風(fēng)險。存款保險制度若能與現(xiàn)代金融體系相互兼容，則能有效地推動金融業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。

完善法律法規(guī)體系亦為存款保險制度有效運行提供了保障，這不僅包含分工明確、權(quán)責(zé)一致的金融監(jiān)管，還囊括健全的機構(gòu)治理機制和業(yè)務(wù)運行機制?！洞婵畋ｋU條例》明確規(guī)定，我國存款保險制度具有早期糾正監(jiān)管權(quán)與風(fēng)險處置職能，主要職能類似于美國聯(lián)邦存款保險公司；參保方式為強制參保，這與英國、日本等國組織形式類似。目前，我國的存款保險基金管理工作暫由央行金融穩(wěn)定局兼管，尚不具備獨立運作，監(jiān)管職能未做到分工明確，配套政策也未體現(xiàn)在文件規(guī)范上。從國際發(fā)展經(jīng)驗來看，存款保險相關(guān)政策法規(guī)的完善不是一蹴而就的，均經(jīng)歷一個循序漸進的改良優(yōu)化階段。

其二，科學(xué)厘定存款保險費率，強化機構(gòu)內(nèi)部治理機制。《存款保險條例》規(guī)定：保費由基準保費與風(fēng)險差別保費兩部分構(gòu)成，保費每六個月繳納一次。我國存款保險將從基準費率開始，起點水平比其他國家都要低，然后再過渡施行風(fēng)險差別費率，逐步累積存款保險基金。