2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。這也是建于上個(gè)世紀(jì)的50年代，基本做法早期也是DB模式，資金現(xiàn)收現(xiàn)付。其實(shí)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位主要是財(cái)政直接投入各個(gè)單位，沒有其他的資金來源，另外，以單位為責(zé)任主體，每個(gè)人退休金在機(jī)關(guān)事業(yè)單位都是單位發(fā)，但事實(shí)上都是來自于同級(jí)的財(cái)政撥款，個(gè)人不繳費(fèi)。而且，退休年齡比較低，男60歲，女55歲，替代率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于企業(yè)，基本上在90%以上。

前面講了，我們企業(yè)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)從上世紀(jì)90年代以來，差不多進(jìn)行了五次大的改革。但是，我們機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，仍然執(zhí)行著上世紀(jì)50年代的制度，基本上沒有做調(diào)整。有些地方參考企業(yè)的做法，采取了一些改革和調(diào)整，但是沒有形成全國(guó)統(tǒng)一的制度。所以，現(xiàn)在這兩個(gè)制度差距非常大。不僅在具體做法、組織管理方式上差距很大，表現(xiàn)在待遇水平上，差距也非常大。早年企業(yè)職工退休金水平和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本上沒有太大的差距。同類的人員，歲數(shù)差不多，受教育水平差不多，那么退休金基本也都差不多。比如兩個(gè)人都是大學(xué)畢業(yè)，同年級(jí)，一個(gè)到企業(yè)，一個(gè)到機(jī)關(guān)，在職的時(shí)候工資水平差不多，退休以后退休金也差不多，但現(xiàn)在差距非常大。機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的退休金水平差不多比企業(yè)退休金水平高出一倍。所以，每年人代會(huì)特別是企業(yè)代表對(duì)這個(gè)反映一直比較強(qiáng)烈。

3.農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。這相對(duì)簡(jiǎn)單一點(diǎn)，主要是20世紀(jì)90年代開始的。企業(yè)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)基本上是一個(gè)強(qiáng)制性的制度，而農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)是一個(gè)自愿性的制度。就是說，你要參加農(nóng)保，每個(gè)月定期向里面交錢，然后交給一個(gè)部門來進(jìn)行投資運(yùn)營(yíng)，以后，根據(jù)本金加利息，定期發(fā)給養(yǎng)老金。其實(shí)，它是一個(gè)儲(chǔ)蓄制度，主要是個(gè)人繳費(fèi)，政府和村集體有少量補(bǔ)貼，在有些地區(qū)甚至沒有補(bǔ)貼。目前的參保情況不算太樂觀，農(nóng)村戶籍人口有7億多人，參加農(nóng)保的人只有5千多萬。

第二項(xiàng)，醫(yī)療保險(xiǎn)制度。改革之前，我們有三種醫(yī)療保險(xiǎn)制度。一個(gè)是農(nóng)村的合作醫(yī)療。當(dāng)時(shí)主要是由農(nóng)村集體出資，通常是在一個(gè)生產(chǎn)大隊(duì)或生產(chǎn)隊(duì)的范圍內(nèi)形成大家的相互保障，參加了以后，到醫(yī)院去看病，可以減免一定的醫(yī)療費(fèi)。在城鎮(zhèn)有兩種，一個(gè)是勞保醫(yī)療，一個(gè)是公費(fèi)醫(yī)療。勞保醫(yī)療主要針對(duì)企業(yè)來進(jìn)行組織，就是政府出政策，企業(yè)把有關(guān)的醫(yī)療費(fèi)列入成本。公費(fèi)醫(yī)療主要是針對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位以及正規(guī)院校的學(xué)生和軍人，公費(fèi)醫(yī)療主要由財(cái)政來出資，一個(gè)人生病以后，可以來報(bào)銷。當(dāng)時(shí)勞保醫(yī)療和公費(fèi)醫(yī)療保障的水平、保障的內(nèi)容，基本上沒有太大的差別。

我們現(xiàn)在有兩種體制，一個(gè)是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度。這個(gè)制度是從過去的勞保醫(yī)療和公費(fèi)醫(yī)療延續(xù)過來的。90年代搞了企業(yè)改革以后，企業(yè)自負(fù)盈虧，有一部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況比較好，它有能力按照國(guó)家政策執(zhí)行當(dāng)時(shí)的勞保醫(yī)療制度，給職工解決醫(yī)療費(fèi)用問題。但有些企業(yè)就有困難，沒有能力給職工解決醫(yī)療費(fèi)用的問題。怎么辦？就是搞費(fèi)用統(tǒng)籌。機(jī)關(guān)事業(yè)單位特別是很多的事業(yè)單位，從過去的全額撥款改為有一部分差額撥款，有一部分自收自支，財(cái)務(wù)狀況也有了差異，這時(shí)候把這些合并起來了，也就是我們城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保險(xiǎn)制度既包括了企業(yè)職工，也包括了機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工。當(dāng)然，在有些地區(qū)還沒有完全推進(jìn)，比如到目前中央國(guó)家機(jī)關(guān)等于還是單獨(dú)執(zhí)行著早期的公費(fèi)醫(yī)療制度。

這里面還有一個(gè)特點(diǎn)，就是說，在新型的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)里面，設(shè)定了個(gè)人賬戶和統(tǒng)籌基金，個(gè)人交納的一部分錢和單位交納的一部分錢劃入個(gè)人賬戶，那么個(gè)人賬戶主要用于門診費(fèi)用。單位交納的另外一部分錢要進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，統(tǒng)籌賬戶主要是解決住院費(fèi)用。在改革之前，基本上是大病小病都保，而且保障水平總體上比較高。這些年由于醫(yī)療費(fèi)用上漲得比較快，而我們的整個(gè)籌資水平相對(duì)又比較低，為控制費(fèi)用增長(zhǎng)，設(shè)立了一個(gè)起付線和一個(gè)最高支付限額。你在花多少錢之內(nèi)自己支付，然后多少錢以上再按比例報(bào)銷，但報(bào)銷要有一個(gè)最高的封頂線。還有一個(gè)是針對(duì)公務(wù)員的大額醫(yī)療費(fèi)用保障，或者說叫補(bǔ)充保障，但各個(gè)地方的做法不太一樣。

另外，現(xiàn)在設(shè)定了基本藥物和診療目錄，就是有些藥物可以全額報(bào)銷，有些可以部分報(bào)銷，而有些藥是自費(fèi)的。在診療目錄上也一樣，最高限額以上的費(fèi)用通過商業(yè)保險(xiǎn)來解決。從運(yùn)轉(zhuǎn)和實(shí)施情況來看，到2005年底，全國(guó)的參保人數(shù)是1.38億人，這個(gè)包含離退休人員。實(shí)際上，我們?nèi)珖?guó)的離退休人員大概有4千萬到5千萬的樣子，真正參加城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)的職工數(shù)，就是在職職工數(shù)，大概不到1億人。也就是說，只是相當(dāng)于目前城鎮(zhèn)就業(yè)人口總量的1/3左右。

再就是2003年開始搞的新型農(nóng)村合作醫(yī)療。剛才講了，在改革開放之前，農(nóng)村當(dāng)時(shí)的合作醫(yī)療制度在鼎盛時(shí)期覆蓋了90%的農(nóng)村人口。傳統(tǒng)的合作醫(yī)療制度能夠得以存在，基礎(chǔ)就是當(dāng)時(shí)農(nóng)村搞的集體經(jīng)濟(jì)。集體經(jīng)濟(jì)弱勢(shì)以后，傳統(tǒng)的合作醫(yī)療制度賴以存在的政治基礎(chǔ)沒有了，所以合作醫(yī)療制度在上世紀(jì)80年代初迅速瓦解。到了80年代中期，全國(guó)只有10%左右的地方以行政村為單位，保留了合作醫(yī)療，絕大部分農(nóng)民生了病以后，必須完全依靠個(gè)人和家庭力量。從2003年開始，中央決定。由中央財(cái)政加上地方財(cái)政出資，資助支持發(fā)展新型農(nóng)村合作醫(yī)療。新型農(nóng)村合作醫(yī)療的基本組織方式是按照保險(xiǎn)的方式來進(jìn)行組織，個(gè)人自愿交納一部分費(fèi)用，然后政府補(bǔ)貼一部分費(fèi)用。初期是按照人均個(gè)人交納十元，中央政府補(bǔ)十元，地方政府補(bǔ)十元，也就是人均一年30元錢，以縣為單位規(guī)定了一些具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。如果個(gè)人不交納十塊錢，通常也得不到政府的補(bǔ)貼。它的保障目標(biāo)是保大病，主要是針對(duì)農(nóng)村居民發(fā)生大額費(fèi)用以后，給報(bào)銷一部分，以縣為單位進(jìn)行統(tǒng)籌。同時(shí)，也參照了城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的一些做法，比如也設(shè)立了起付線、封頂線。另外，在起付線和封頂線之間也規(guī)定了自付的比例。目前最新的實(shí)施情況，就是兩會(huì)上高強(qiáng)部長(zhǎng)表示，現(xiàn)在已經(jīng)有超過50%的農(nóng)村人口被這個(gè)制度所覆蓋。按照衛(wèi)生部提出來的目標(biāo)要求，到2008年基本上能夠覆蓋所有的農(nóng)村人口。

第三項(xiàng)，失業(yè)保險(xiǎn)制度。

失業(yè)保險(xiǎn)是從上世紀(jì)80年代中期開始搞的，它的保障對(duì)象初期只是針對(duì)國(guó)有企業(yè)的失業(yè)職工。到1999年以后，因?yàn)槠渌兄祁愋桶l(fā)展得比較快，占的比例也越來越高，職工的失業(yè)問題怎么辦？后來通盤考慮，1999年后調(diào)整為各類企業(yè)。另外，我們一部分事業(yè)單位也要求參加失業(yè)保險(xiǎn)。我們的失業(yè)保險(xiǎn)制度基本的組織方式是參照了西方國(guó)家的一些基本做法，一是雇主和雇員共同繳費(fèi)。按照目前的政策，是雇主按照職工工資總額的2%交納，個(gè)人按照工資總額的1%交納。參加失業(yè)保險(xiǎn)的人失業(yè)以后，可以領(lǐng)取最長(zhǎng)24個(gè)月的保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)金，并可以享受一些就業(yè)服務(wù)，比如職業(yè)介紹等，也是政府統(tǒng)一組織，資金統(tǒng)籌。

到2005年底，全國(guó)參加保險(xiǎn)的在職職工人數(shù)是1.06億人。2005年底，全國(guó)正在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的人數(shù)是360多萬。如果說失業(yè)以后一直沒有找到工作，最長(zhǎng)可以領(lǐng)24個(gè)月。如果24個(gè)月以后，仍然找不到工作，那怎么辦呢？那就通過其他的制度來解決了，比如說像最低生活保障。

第四項(xiàng)，工傷保險(xiǎn)制度。

工傷保險(xiǎn)是1996年開始搞的。在1996年之前如果發(fā)生了工傷，由企業(yè)按照國(guó)家勞動(dòng)法以及其他的有關(guān)政策規(guī)定解決。1996年，國(guó)務(wù)院頒布了企業(yè)職工工傷保險(xiǎn)的辦法，保障對(duì)象是各類企業(yè)雇員，機(jī)關(guān)事業(yè)單位沒有，保障內(nèi)容就是因公負(fù)傷人員的醫(yī)療費(fèi)用，傷殘以后的生活津貼以及死亡以后的遺屬津貼等。它的來源是企業(yè)雇主繳費(fèi)，個(gè)人不繳費(fèi)，而且不同行業(yè)實(shí)施差別稅率。有些行業(yè)工傷率可能比較高，比如建筑行業(yè)等，其要繳的稅率就比較高，比較低的行業(yè)比如一般性的商業(yè)貿(mào)易企業(yè)，可能就比較低。實(shí)施的情況是，1996年開始實(shí)施的是一個(gè)試行辦法，到2003年，中央政府頒布了工傷保險(xiǎn)條例，2004年正式實(shí)施，內(nèi)容就是試行辦法里的內(nèi)容。全國(guó)參保人數(shù)是8千多萬。

第五項(xiàng)，生育保險(xiǎn)制度。

1994年開始搞生育保險(xiǎn)，保障對(duì)象就是各類企業(yè)當(dāng)中的孕產(chǎn)女職工。保障內(nèi)容是，企業(yè)中的女職工懷孕、生孩子包括相關(guān)的醫(yī)療費(fèi)用，以及孕產(chǎn)期的生活津貼等，由生育保險(xiǎn)來給提供。資金來源是由雇主繳費(fèi)，個(gè)人不繳費(fèi)。目前的實(shí)施情況是全國(guó)的參保人數(shù)是5千多萬，這個(gè)相對(duì)比較少。