二、韓國(guó)自主創(chuàng)新中財(cái)政預(yù)算管理政策的運(yùn)用

在后發(fā)國(guó)家中，韓國(guó)被公認(rèn)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成功范例。20 世紀(jì)六十年代初期韓國(guó)開(kāi)始實(shí)施經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)五年計(jì)劃，引進(jìn)大量國(guó)外先進(jìn)技術(shù)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展駛?cè)肟煨械?。?0 世紀(jì)七八十年代，這個(gè)原本落后的農(nóng)業(yè)國(guó)已實(shí)現(xiàn)由引進(jìn)模仿向自主創(chuàng)新的成功轉(zhuǎn)型。韓國(guó)采取的是典型的政府主導(dǎo)的國(guó)家創(chuàng)新體系。韓國(guó)各級(jí)政府鼓勵(lì)吸引外資和引進(jìn)技術(shù)來(lái)發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，通過(guò)“官產(chǎn)學(xué)研協(xié)同技術(shù)開(kāi)發(fā)”行為，提高企業(yè)技術(shù)研發(fā)的水平和效率，使韓國(guó)用了短短40多年的時(shí)間走完了西方花費(fèi)上百年走完的工業(yè)化路程。為促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，韓國(guó)的財(cái)政預(yù)算管理政策發(fā)揮了極其重要的作用，主要體現(xiàn)在國(guó)家科技預(yù)算的編制和調(diào)整、財(cái)政預(yù)算支出政策和財(cái)政預(yù)算收入政策上。

(一)國(guó)家科技預(yù)算的編制和調(diào)整

財(cái)政科技預(yù)算管理從預(yù)算編制、審核、分配、執(zhí)行及監(jiān)督各環(huán)節(jié)對(duì)本國(guó)科技活動(dòng)進(jìn)行宏觀布局和調(diào)控，并直接影響其運(yùn)行。韓國(guó)科技預(yù)算管理模式的核心特征，是在力求既強(qiáng)調(diào)對(duì)本國(guó)科技活動(dòng)的頂層設(shè)計(jì)和宏觀調(diào)控，又構(gòu)建有利于充分發(fā)揮各有關(guān)科技活動(dòng)主體積極性的框架中達(dá)成一種平衡。

韓國(guó)科技預(yù)算管理的集中協(xié)調(diào)是在總統(tǒng)及其負(fù)責(zé)的國(guó)家科學(xué)技術(shù)理事會(huì)(National Science andTechnology Council，簡(jiǎn)稱NSTC)下達(dá)成。由于國(guó)家科技理事會(huì)的秘書處設(shè)在國(guó)家科技部，韓國(guó)的科技主管部門——科技部實(shí)際擔(dān)當(dāng)一些具體協(xié)調(diào)工作。因此，雖然韓國(guó)科技部沒(méi)有預(yù)算權(quán)，但由于目前NSTC擁有對(duì)研發(fā)項(xiàng)目和預(yù)算進(jìn)行協(xié)調(diào)的最終權(quán)力，作為其秘書處的科技部事實(shí)上不能完全排除在外。從1999 年開(kāi)始，通過(guò)韓國(guó)政府大量的努力，伴隨其科技政策制定機(jī)制的調(diào)整，韓國(guó)的科技預(yù)算管理模式發(fā)生了一些變化，加強(qiáng)了頂層設(shè)計(jì)和宏觀調(diào)控力度。1999 年，國(guó)家科學(xué)技術(shù)理事會(huì)(NSTC)成立，韓國(guó)總統(tǒng)擔(dān)任理事會(huì)主席。由與科技有關(guān)的各部部長(zhǎng)和科技團(tuán)體的代表組成，它負(fù)責(zé)確定分配科技預(yù)算的優(yōu)先權(quán)，并協(xié)調(diào)科技政策與研發(fā)項(xiàng)目之間的關(guān)系。NSTC 的秘書處設(shè)在國(guó)家科技部。韓國(guó)政府對(duì)于科技經(jīng)費(fèi)預(yù)算的編制和決策需要依循8 個(gè)步驟，在整個(gè)科技預(yù)算申請(qǐng)和科技預(yù)算編制的過(guò)程中，NSTC 都擔(dān)當(dāng)重要角色。政府研究開(kāi)發(fā)預(yù)算的編制及決策，以前是由計(jì)劃與預(yù)算部單獨(dú)主管，1999年起，NSTC 發(fā)揮重要作用。在預(yù)算申請(qǐng)階段，該理事會(huì)將兩次向計(jì)劃與預(yù)算部通報(bào)自己的意見(jiàn);在預(yù)算編制過(guò)程中，它將向計(jì)劃與預(yù)算部三次通報(bào)對(duì)上年度國(guó)家研究開(kāi)發(fā)計(jì)劃執(zhí)行情況的調(diào)查、分析、評(píng)價(jià)意見(jiàn)。2004 年4 月，韓國(guó)計(jì)劃與預(yù)算部宣布，NSTC 將在該部確定對(duì)研發(fā)項(xiàng)目的預(yù)算之前對(duì)所有這些項(xiàng)目的預(yù)算提議進(jìn)行審查。目前，NSTC 擁有對(duì)研發(fā)項(xiàng)目和預(yù)算進(jìn)行協(xié)調(diào)的最終權(quán)力。韓國(guó)科技部相當(dāng)于NSTC 的秘書處，2004 年升格為副總理級(jí)，進(jìn)一步強(qiáng)化了作為科技主管部門的宏觀決策和計(jì)劃調(diào)控職能。

(二)財(cái)政預(yù)算支出政策的運(yùn)用財(cái)政預(yù)算支出政策的運(yùn)用主要體現(xiàn)在政府采購(gòu)、直接科技投入以及高度透明的科技經(jīng)費(fèi)流通管道的構(gòu)建等方面。

1. 運(yùn)用政府采購(gòu)制度，扶持本國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)品。政府采購(gòu)本身承載著各種社會(huì)政策功能，各國(guó)都非常重視政府采購(gòu)職能的構(gòu)建和運(yùn)用。作為最重要的市場(chǎng)購(gòu)銷活動(dòng)，政府采購(gòu)市場(chǎng)的健康發(fā)展在很大程度上能起到鼓勵(lì)和扶持國(guó)內(nèi)高新技術(shù)發(fā)展的作用。韓國(guó)政府推動(dòng)高新技術(shù)發(fā)展的一個(gè)頗具成效的做法是，通過(guò)立法的至高權(quán)威性和強(qiáng)制力對(duì)高新技術(shù)產(chǎn)品實(shí)施政府采購(gòu)制度。已頒布的相關(guān)法律主要有《科學(xué)技術(shù)促進(jìn)法》、《科學(xué)技術(shù)基本法》、《科技振興法》以及以總統(tǒng)令形式發(fā)布的《政府合同法實(shí)施細(xì)則》和以總理令形式發(fā)布的《關(guān)于特定采購(gòu)的<政府合同法> 的特殊實(shí)施規(guī)則》等。對(duì)于尚處于市場(chǎng)發(fā)展早期需重點(diǎn)扶持的本國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)品，法律規(guī)定，在性能相近的情況下，即使價(jià)格高于國(guó)外同類產(chǎn)品一定比例，政府仍應(yīng)優(yōu)先采購(gòu)。1983 年公立學(xué)校率先購(gòu)買當(dāng)時(shí)價(jià)格昂貴的5000 臺(tái)國(guó)產(chǎn)計(jì)算機(jī)成為推動(dòng)韓國(guó)計(jì)算機(jī)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的原動(dòng)力;2004 年韓國(guó)政府部門為民族工業(yè)鼓氣加油，以十倍于同類進(jìn)口汽車的價(jià)格采購(gòu)了數(shù)百輛現(xiàn)代公司新研制的清潔燃料汽車;目前政府采購(gòu)國(guó)產(chǎn)軟件的份額更是占到國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的“半壁江山”。

2. 為科技創(chuàng)新提供資金支持。根據(jù)OECD《主要科學(xué)技術(shù)指標(biāo)2006/1》所提供的數(shù)據(jù)，R&D 投入占GDP 的比重目前世界平均水平約1.6%，其中發(fā)達(dá)國(guó)家約2.5%- 3%，發(fā)展中國(guó)家約1%- 2%。目前韓國(guó)R&D 占GDP 的比重僅低于日本居世界第二位，而且增幅全球最高，2002 年為2.53% ，2003 年為2.64%，2004 年為2.82%，2005 年R&D 投入比上年增加40%。高水平的R&D 投入是韓國(guó)保持較高創(chuàng)新能力的重要保障，而為科技創(chuàng)新鋪設(shè)坦途的韓國(guó)政府居功至偉。韓國(guó)政府提出，在2012 年前投入巨資用來(lái)培育10 所名列世界前100 位的研究型大學(xué)，引入“國(guó)家特別研究員”，研發(fā)第十代新增長(zhǎng)動(dòng)力技術(shù)。同時(shí)實(shí)行優(yōu)秀科學(xué)家國(guó)家管理制度，讓有望問(wèn)鼎諾貝爾獎(jiǎng)的科學(xué)家負(fù)責(zé)國(guó)家大型研究項(xiàng)目，并為其提供充足的研究經(jīng)費(fèi)和國(guó)家要員級(jí)的人身保護(hù)。

3. 構(gòu)建高度透明的科技經(jīng)費(fèi)流通管道，為科技創(chuàng)新提供政策支持。韓國(guó)科技創(chuàng)新的主體是企業(yè)，政府對(duì)國(guó)家科技工作較少行政干預(yù)。但這并不等于政府行政不作為，政府的作用是為科技創(chuàng)新提供政策支持。韓國(guó)“科技振興法”明確規(guī)定，負(fù)責(zé)全國(guó)科技創(chuàng)新的最高行政部門是科技部。2005 年韓國(guó)重塑科技管理體制，科技副總理制正式走上前臺(tái)。科技部長(zhǎng)官被提升到副總理級(jí)，并在科技部成立副總理級(jí)的管理部門：科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新本部，由科技部長(zhǎng)親自擔(dān)任本部長(zhǎng)。韓國(guó)政府對(duì)科技的高度重視由此可見(jiàn)一斑。科技部承擔(dān)著國(guó)家重大科技政策的制定、科技產(chǎn)業(yè)優(yōu)先發(fā)展項(xiàng)目的決策、科技發(fā)展的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)等工作。政府根據(jù)不同時(shí)期的科技發(fā)展任務(wù)確定科技創(chuàng)新重點(diǎn)。韓國(guó)政府還構(gòu)建了高度透明的科技經(jīng)費(fèi)流通管道，科研項(xiàng)目資助雖然集中在國(guó)家科技部門，但政府研發(fā)經(jīng)費(fèi)必須直接撥付到科研單位，同時(shí)科研項(xiàng)目實(shí)施和成果評(píng)價(jià)的權(quán)力掌握在獨(dú)立的非政府組織手中，普通公民也可以上網(wǎng)查閱科技主管部門的項(xiàng)目計(jì)劃書和資金撥款情況。這樣的制度安排無(wú)疑有助于監(jiān)督政府資金的運(yùn)作情況，確保納稅人的錢落到實(shí)處。