北京市財政局局長 吳素芳

各位代表：

受市人民政府委托，現將北京市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告提請市第十五屆人大第四次會議審議，并請市政協(xié)各位委員提出意見。

一、2020年預算執(zhí)行情況

2020年，面對新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，在中共北京市委直接領導下，在市人大及其常委會監(jiān)督支持下，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，加大積極財政政策工作力度，穩(wěn)步推進各項財稅改革和財政管理工作，為首都經濟社會穩(wěn)步恢復發(fā)展提供有力的政策和資金保障，較好地完成了市十五屆人大三次會議確定的目標任務。

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

1.全市一般公共預算收支執(zhí)行情況。

2020年，受突發(fā)新冠肺炎疫情等因素影響，本市內外部發(fā)展環(huán)境發(fā)生重大變化，綜合收入減少及新增政府一般債券資金、中央抗疫特別國債等情況，本市一般公共預算支出規(guī)模發(fā)生變化。根據《預算法》和《北京市預算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，我們報請市人大常委會審查批準了市級一般公共預算支出調整方案。

全市一般公共預算收入5483.9億元，下降5.7%；加中央返還及補助、地方政府債券等收入2270.7億元，收入合計7754.6億元。一般公共預算支出6776.0億元，下降3.6%；加上解中央、地方政府債券還本等支出978.6億元，支出合計7754.6億元。全市一般公共預算收支平衡。

2.市級一般公共預算收支執(zhí)行情況。

市級一般公共預算收入3024.7億元，下降9.2%，完成調整預算的101.9%（超收收入56.7億元，全部轉入預算穩(wěn)定調節(jié)基金）；加中央返還及補助796.6億元、區(qū)上解548.5億元、地方政府債券收入430.4億元、調入資金101.2億元、國有資本經營預算劃入20.0億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金32.8億元、地方上年專項政策性結轉使用22.7億元，收入合計4976.9億元。

市級一般公共預算支出2948.0億元，下降4%，完成調整預算的100%；加上解中央支出118.3億元、對區(qū)稅收返還和一般性轉移支付1309.0億元、地方政府債券還本283.7億元、地方政府債券轉貸支出177.4億元、地方專項政策性結轉下年使用59.6億元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金80.9億元，支出合計4976.9億元。市級一般公共預算收支平衡。

市級預備費支出50.0億元，主要用于新冠肺炎疫情防控、京蒙京冀對口幫扶等方面。

2020年，市對區(qū)稅收返還和轉移支付1553.0億元。其中，稅收返還和一般性轉移支付1309.0億元，專項轉移支付244.0億元。一般性轉移支付主要用于推動各區(qū)提高公共服務水平，開展疏解整治促提升專項行動，加大生態(tài)環(huán)境保護，構建高精尖經濟結構等；專項轉移支付主要用于推動各區(qū)教育、農業(yè)、社會保障等領域重點項目實施。

3.市級主要收入科目執(zhí)行情況。

稅收收入2600.6億元，下降4.3%。其中，增值稅959.4億元，下降6.2%，主要是受疫情影響工業(yè)增加值下降、全面落實減稅降費政策等因素影響，完成調整預算的98.8%；企業(yè)所得稅660.4億元，下降1.6%，主要是受疫情影響企業(yè)利潤下降、全面落實減稅降費政策等因素影響，完成調整預算的103%；個人所得稅494.1億元，下降9.2%，主要是實施新的市區(qū)收入劃分改革政策，向區(qū)級讓渡收入，完成調整預算的97.8%。非稅收入424.1億元，下降30.8%，主要是國企上繳利潤少于上年，以及積極落實涉企收費減免等政策影響，完成調整預算的107%。

4.市級主要支出科目執(zhí)行情況。

教育支出372.0億元，完成調整預算的100.1%。主要用于落實第三期學前教育行動計劃，實現常住人口入園率85%、普惠覆蓋率80%目標，加大疫情期間民辦普惠性幼兒園紓困幫扶力度。推進義務教育均衡發(fā)展，支持高校、社會力量參與中小學體育美育教育。推進特色高水平職業(yè)院校、骨干專業(yè)和實訓基地建設，加快發(fā)展現代職業(yè)教育。支持高校“雙一流”建設和分類發(fā)展，促進高校學科專業(yè)發(fā)展和科研水平提高。改善各類學校基礎設施，提高學校辦學保障條件。及時撥付學生資助資金，避免困難學生因“疫”失學。繼續(xù)推進沙河、良鄉(xiāng)高教園區(qū)建設。

科學技術支出324.8億元，完成調整預算的100.3%。主要用于支持自然科學基金項目、新型研發(fā)機構建設、碳基集成電路研究等基礎前沿類項目和核心技術研發(fā)項目，提升原始創(chuàng)新能力。支持防治新型冠狀病毒感染肺炎科技攻關研發(fā)項目，為首都常態(tài)化疫情防控提供科技支撐。加大醫(yī)藥健康、智能制造、新一代信息通信等領域投入，支持開展應用技術研究。完善知識產權保護體系，支持啟動知識產權保險試點。支持北京經濟技術開發(fā)區(qū)建設發(fā)展，促進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、構建高精尖經濟結構。支持中關村科技園區(qū)建設，推動一區(qū)多園協(xié)同發(fā)展。支持市屬科研院所及社科單位發(fā)展。促進科技成果轉化。提供科學技術獎勵獎金，培養(yǎng)首都科技人才。

文化旅游體育與傳媒支出100.1億元，完成調整預算的93.8%。主要是受疫情影響，文物修繕、“投貸獎”等項目未按計劃任務量實施，相應減少支出。主要用于保障首都圖書館、首都博物館等公共文化設施運轉，為群眾提供公共文化活動。支持優(yōu)秀文藝作品創(chuàng)作，扶持市屬文藝院團發(fā)展。推動中軸線申遺和“一城三帶”重點文物保護，支持正陽門箭樓、香山二十八景等重點文物修繕維護。繼續(xù)實施“投貸獎”聯(lián)動機制，支持搭建文化金融服務平臺，緩解文創(chuàng)企業(yè)融資難、融資貴問題。通過惠民文化消費券、北京市宣傳文化引導基金等政策，幫助受疫情影響較大的實體書店、電影等行業(yè)渡過難關。支持全民健身，推動體育產業(yè)發(fā)展，促進冰雪運動普及，做好北京冬奧會和冬殘奧會籌辦經費保障。

社會保障和就業(yè)支出203.3億元，完成調整預算的100.4%。主要用于發(fā)放76萬名老年人的養(yǎng)老服務津貼，安排4.2萬張社會辦養(yǎng)老床位運營補貼，新建100家社區(qū)養(yǎng)老服務驛站。支持朝陽區(qū)開展國家級居家和社區(qū)養(yǎng)老服務改革試點、石景山區(qū)擴大長期護理保險試點。落實軍隊移交地方政府的離退休等人員生活、醫(yī)療待遇，為退役士兵集中補繳養(yǎng)老保險。保障殘疾人就業(yè)、康復和幫扶救助。

衛(wèi)生健康支出220.0億元，完成調整預算的105%。主要用于全力保障疫情防控，支持病患救治、核酸檢測、疫情防控物資儲備等疫情防控工作。核酸日檢測能力近80萬份，負壓救護車由疫情前34輛增至121輛。完成地壇、佑安和小湯山醫(yī)院應急改造，儲備病床超4000張。推動市屬醫(yī)院發(fā)熱門診提升改造，提高應急處置、患者收治能力。繼續(xù)支持公立醫(yī)院人才培養(yǎng)和學科建設，提升醫(yī)院信息化和設備水平。提高社區(qū)衛(wèi)生人員待遇，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。加大中醫(yī)藥人才培養(yǎng)和藥品研發(fā)支持力度。實施計劃生育家庭獎扶特扶制度，保障農村和困難計劃生育家庭利益。

節(jié)能環(huán)保支出142.0億元，完成調整預算的98%，主要是為應對疫情影響，本市下調燃氣價格，供電企業(yè)成本下降，補貼資金減少。支出主要用于提升中心城區(qū)污水治理能力和防汛應急保障能力，確保城市排水工作安全穩(wěn)定運行。支持地面公交新能源車輛運營和純電動出租車推廣應用，促進交通行業(yè)綠色、低碳、環(huán)保發(fā)展。給予15家發(fā)電企業(yè)政策性補貼，滿足群眾用電需求。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出210.1億元，完成調整預算的105.9%。主要用于保障首都功能核心區(qū)、城市副中心及市郊聯(lián)絡線、新機場周邊等重點地區(qū)開展環(huán)境整治提升。聚焦城市副中心、中心城區(qū)等重點地區(qū)，落實電力架空線入地工作任務。支持全市333個街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)創(chuàng)建垃圾分類示范片區(qū)，占全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)數的90%以上。完成新一輪1530條背街小巷治理提升工作。

農林水支出150.5億元，完成調整預算的94.6%，主要是受疫情影響，部分工程項目延期，相關支出減少。支出主要用于提高低收入農戶“三保障”水平。促進農業(yè)綠色高效發(fā)展，做好本市“菜籃子”生產保供。支持南水北調調水及萬家寨引黃生態(tài)補水工作，保障全市水資源及供水安全。開展市屬河道水利工程運行維護，保障防洪安全和水環(huán)境安全。實施“百村示范、千村整治”工程，落實好農村污水治理、農村改廁、農村危房改造、村容村貌提升等重點任務。

交通運輸支出302.5億元，完成調整預算的101%。主要用于落實京津冀協(xié)同發(fā)展交通一體化戰(zhàn)略，保障城市副中心、北京新機場、冬奧會、世園會等相關交通建設工程。對巡游出租車進行補貼，保障疫情期間群眾乘車需求。落實公共交通優(yōu)惠票價政策，對地面公交進行政策性補貼。支持軌道交通、市郊鐵路等運營補償，保障群眾公共交通出行需求。

公共安全支出258.8億元，完成調整預算的106.7%。主要用于加快公共安全視頻監(jiān)控聯(lián)網應用，推動政法部門大數據智能化建設，推進法院訴調對接中心建設，加強派出法庭建設，完善公共法律服務體系，營造更加和諧穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境。

援助其他地區(qū)支出47.3億元，完成調整預算的113.5%，主要是按照中央及本市對扶貧協(xié)作和支援合作的有關要求，開展對河北、內蒙古、新疆、西藏、青海等省區(qū)的對口幫扶工作，助力73個貧困旗縣全部脫貧摘帽。

商業(yè)服務業(yè)等支出22.8億元，完成調整預算的127.3%。主要用于發(fā)放北京消費券，開展北京消費季系列活動，鼓勵商業(yè)品牌在京設立首店或旗艦店，助力消費市場恢復。提升本市外貿“雙自主”企業(yè)國際化經營能力，鼓勵服務外包企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，完善跨境電子商務服務支撐體系。支持2020年中國國際服務貿易交易會成功舉辦。

住房保障支出22.2億元，完成調整預算的101.7%。主要用于支持建設公共租賃住房，推進城市副中心重點棚戶區(qū)改造，改善居民住房條件。

災害防治及應急管理支出16.8億元，完成調整預算的100.2%。主要用于防疫物資購置、生活必需品增儲及疫情期間保供穩(wěn)價等工作，以及森林消防、航空救援、地質災害防治等應急體系建設。

糧油物資儲備支出8.7億元，完成調整預算的99.4%。主要用于糧食、肉蛋、蔬菜、副食等生活必需品和應急物資政府儲備，維護市場穩(wěn)定。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

2020年，綜合本市新增政府專項債券資金、中央抗疫特別國債等情況，本市政府性基金預算支出規(guī)模增加。根據《預算法》和《北京市預算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，我們報請市人大常委會審議批準了市級政府性基金預算支出調整方案。

全市政府性基金預算收入2317.4億元。加地方上年專項政策性結轉使用、新增政府專項債券資金、抗疫特別國債等收入1933.4億元，收入合計4250.8億元。政府性基金預算支出3454.5億元；加地方專項政策性結轉下年使用、債務還本等支出796.3億元，支出合計4250.8億元。

市級政府性基金預算收入699.9億元，完成調整預算的108.7%（超收收入56.0億元，全部結轉下年使用）。加地方上年專項政策性結轉使用15.9億元、區(qū)上解收入426.3億元、專項債務收入1259.8億元、抗疫特別國債轉移支付收入338.0億元，收入合計2739.9億元。

市級政府性基金預算支出1189.5億元，完成調整預算的100%。加調出資金33.6億元、專項債務轉貸支出812.4億元、債務還本304.5億元、政策性結轉下年使用61.9億元、抗疫特別國債調出資金67.6億元、抗疫特別國債轉移支付支出270.4億元，支出合計2739.9億元。

市級政府性基金預算中，國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出主要用于軌道交通建設、土地儲備開發(fā)、城市道路和綜合樞紐建設等。城市基礎設施配套費及對應的專項債務收入安排的支出主要用于基本建設項目。彩票銷售機構業(yè)務費支出主要用于保障福利彩票、體育彩票銷售機構正常運轉。體育彩票公益金主要用于為受疫情影響較大的滑雪滑冰場所提供用水用電補貼，幫助體育企業(yè)渡過難關，支持群眾身邊的全民健身設施建設，舉辦迎冬奧、乒乓球等全民健身活動，加強青少年后備人才培養(yǎng)等。國家電影事業(yè)發(fā)展資金主要用于影院疫情補貼等方面，幫助電影業(yè)渡過難關。

（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況

全市國有資本經營預算收入80.8億元，加上年結轉收入9.4億元，收入合計90.2億元。國有資本經營預算支出55.4億元，向一般公共預算調出資金23.6億元，結轉下年使用11.2億元，支出合計90.2億元。

市級國有資本經營預算收入70.3億元，完成預算的109.2%（超收收入5.9億元，全部結轉下年使用）。主要是2019年企業(yè)利潤完成情況超過預期；加上年結轉收入2.5億元，收入合計72.8億元。市級國有資本經營預算支出46.9億元，完成預算的100%；向一般公共預算調出資金20.0億元，結轉下年使用5.9億元，支出合計72.8億元。市級國有資本經營預算收支平衡。

國有資本經營預算支出主要用于解決國企歷史遺留問題，加快剝離市屬國有企業(yè)辦社會職能；支持市屬國有企業(yè)疫情期間幫扶中小微企業(yè)，促進社會復工復產；鼓勵引導市屬國企產業(yè)轉型升級，優(yōu)化布局，積極參與和承擔首都重點項目建設任務。

（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

2020年，本市積極落實國家階段性減免緩社會保險費政策，當年社會保險費減收明顯，低于年初預期；堅決執(zhí)行國家用好社會保險基金推動穩(wěn)就業(yè)保就業(yè)等政策，當年社會保險支出超過年初安排規(guī)模。綜合以上，全年社會保險基金預算執(zhí)行較年初預算發(fā)生變化，根據《預算法》和《北京市預算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，我們按要求編制了市級社會保險基金預算調整方案，并已按程序報送市人大常委會備案。

全市社會保險基金預算收入4016.6億元，社會保險基金預算支出4124.8億元，當年收支缺口108.2億元，主要是落實階段性減免緩社會保險費等政策，為企業(yè)減輕負擔。當年收支缺口通過滾存結余彌補。

市級社會保險基金預算收入3917.1億元，完成調整預算的104.6%；社會保險基金預算支出4027.8億元，完成調整預算的96.7%；當年收支缺口110.7億元，通過滾存結余彌補。

需要說明的是，上述數據是根據預算執(zhí)行情況初步匯總的，在地方財政決算編成后，還會有所變化。因部分項目據實列支、預備費按照具體支出事項分別列支到相應科目等因素影響，各科目執(zhí)行數據與預算存在一定差異，具體情況及相關說明詳見《北京市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案》。

（五）2020年推進財稅改革及落實市人大決議情況

2020年，全市各級財政部門全面貫徹《預算法》《預算法實施條例》以及《北京市預算審查監(jiān)督條例》，認真落實市十五屆人大三次會議決議、市人大財經委的審查意見，圍繞市人大審議2020年預算時提出的“全面落實國家新出臺減稅降費政策、加強財政資金統(tǒng)籌、提升財政資金效益、防范化解財政金融風險”等方面的意見建議，結合北京常態(tài)化疫情防控新要求，加大“六穩(wěn)”“六保”工作力度，堅持精打細算，進一步提高財政資金使用效益，為首都抗疫情、穩(wěn)經濟、保民生等各項工作提供更加有效的財稅政策支持和綜合財力保障。

1.支持經濟高質量發(fā)展，聚力增效實施積極的財政政策。一是全面落實減稅降費政策。為應對疫情影響，全年新增減稅降費超2000億元（其中影響地方級收入近1800億元），切實減輕企業(yè)和居民的負擔。二是持續(xù)做好財源培育工作。積極優(yōu)化營商環(huán)境，繼續(xù)實施財政政策公平競爭審查，完成1900余件財政規(guī)范性文件集中清理，為各類市場主體平等參與經濟活動創(chuàng)造良好政策環(huán)境。綜合運用政府采購等政策工具支持中小微企業(yè)發(fā)展，中小微企業(yè)政府采購份額達到80%以上。不斷加強企業(yè)走訪服務，吸引一批優(yōu)質財源、行業(yè)頭部企業(yè)落戶本市。制定“五新”政策資金保障方案，加快培育壯大新業(yè)態(tài)新模式。圍繞“兩區(qū)”“三平臺”建設，加快發(fā)展高端制造業(yè)和現代服務業(yè)，積極培育新的財政增收動力。

2.強化財政資金統(tǒng)籌，對沖疫情減收影響。一是加大政府債券、抗疫特別國債等各類財政資金統(tǒng)籌力度。全年累計發(fā)行新增政府債券1340.0億元，重點投向環(huán)境保護、交通、農林水利等領域，以及副中心、科學城、新機場等重大項目，拉動有效投資。積極爭取亞投行首筆對華人民幣主權貸款14.0億元，用于保障疫情防控。二是支出有保有壓、聚焦全市重點。全力保障疫情防控等重點支出，設立“疫情防控資金池”，用于醫(yī)藥物資儲備、防控設備設施和防護物資購置等；建立資金撥付綠色通道，確保不因費用問題延誤救治和疫情防控。全年累計壓減市級部門會議費、培訓費、出國（境）經費等一般性支出及非剛性非重點項目資金113.0億元，收回不需再安排的支出119.7億元，壓減節(jié)約的資金一方面用于對沖疫情減收影響，另一方面用于聚焦保障全市性重點項目。三是強化財政政策資金引導作用。綜合運用財政補貼、貸款貼息、融資擔保等政策工具“組合拳”，從減免中小微企業(yè)房租、支持企業(yè)復工復產、幫扶重點人群和穩(wěn)定城市運行等方面，積極對沖經濟下行壓力，幫扶企業(yè)克服經營困難。

3.深化重點領域和關鍵環(huán)節(jié)財政改革，提升預算管理水平。一是嚴格落實好新修訂的《預算法實施條例》，進一步細化預算編制。將國有資本經營預算納入部門預算，將二級預算單位納入預算編制上會審議范圍。二是完善國有金融資本管理。印發(fā)《中共北京市委北京市人民政府關于完善國有金融資本管理的實施意見》，明確財政部門作為國有金融資本出資人職責。三是不斷深化政府采購改革。以市政府名義印發(fā)《北京市深化政府采購制度改革方案》，全面清理政府采購領域妨礙市場公平競爭的做法，要求市級試點部門提前向社會公開采購意向，提高政府采購透明度。四是持續(xù)推進全成本預算績效管理改革。在對行政運行、生態(tài)環(huán)保、醫(yī)療衛(wèi)生等27個項目開展全成本績效改革的基礎上，繼續(xù)向政府投資、公用事業(yè)等重點領域拓展，切實提高財政資金使用效益。五是落實《北京市促進科技成果轉化條例》，印發(fā)《關于進一步明確科技成果轉化涉及國有資產管理有關事項的通知》，通過加大授權力度、梳理整合現行規(guī)定、明確細化操作細則等措施，暢通科技成果轉化的國有資產全鏈條管理。

4.堅持適度均衡并向重點區(qū)域傾斜，支持各區(qū)加快發(fā)展。一是實施新的市區(qū)收入劃分改革，將成長性較好的個人所得稅由市級收入調整為市區(qū)共享收入，全年市級向區(qū)級讓渡收入101.5億元，不斷增強區(qū)級財政保障能力。二是統(tǒng)籌各項資金來源，加大對各區(qū)轉移支付力度。用好中央下達的抗疫特別國債等直達資金408.4億元，全部直達各區(qū)，并向投資建設任務重和受疫情影響大的區(qū)傾斜。全年市級對各區(qū)下達抗疫特別國債以及市對區(qū)轉移支付資金規(guī)模達到1823.4億元，較2019年市對區(qū)轉移支付規(guī)模增長6%，重點加強基本民生、科技創(chuàng)新、污染防治等領域資金保障，支持核心區(qū)控規(guī)落地、中心城優(yōu)化發(fā)展、新城承載力提升、生態(tài)涵養(yǎng)保護等工作。三是加大新增地方政府債券向各區(qū)傾斜力度。區(qū)級新增政府債券資金占全市總量一半以上，支持各區(qū)在鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、基礎設施等領域發(fā)揮政府投資撬動作用，有效支持各區(qū)補短板、惠民生、擴內需。四是提高各區(qū)庫款調度額度，兜牢基層“三保”底線。對于庫款保障水平偏低的區(qū)，及時調度資金予以保障，緩解基層收支矛盾，扎實做好“六保”“六穩(wěn)”工作。

5.加強監(jiān)督管理，積極防范化解財政風險。一是加強國有資產監(jiān)督管理。深入開展全市行政事業(yè)單位及所辦企業(yè)國有資產清查、產權登記工作，摸清市級單位房屋土地等重點資產管理情況。二是健全地方政府債務管理機制。出臺《北京市政府專項債券全生命周期管理辦法（試行）》，作為首個由省級層面印發(fā)施行、全面規(guī)范專項債券管理工作的政策文件，健全專項債券“借、用、管、還”全生命周期管理機制。三是豐富人大預算聯(lián)網監(jiān)督內容。將項目庫、預算指標、預算執(zhí)行等數據實時推送至聯(lián)網系統(tǒng)，主動接受代表監(jiān)督。四是加大審計問題整改力度。建立審計問題整改臺賬，市級部門未完成整改的，一律不安排預算。

各位代表，2020年，全市財政收支實現平穩(wěn)運行，保障了首都各項重點工作的推進，取得了一定的成效。但當前財政運行和改革工作依然面臨一些困難和問題：

一是疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，經濟恢復基礎尚不牢固，對財政收支的影響還需重點關注，進一步加強研判。

二是穩(wěn)定和培育財源工作需要進一步加強。近年來，全市持續(xù)加強財源建設工作，取得一定成效，但存量稅源仍不穩(wěn)定。疫情中形成的5G服務、線上教育、直播促消費等新業(yè)態(tài)新模式，收入貢獻仍較小，尚未形成新的財政增收動力。

三是財政資金使用效益還有提升空間。雖然本市績效管理取得了一定成效，但是在預算執(zhí)行中，通過審計、財政監(jiān)督檢查等方式，也反映出部門成本控制理念還需加強、部分資金管理不規(guī)范、資金效益還需進一步提升等問題。對此，我們將高度重視，采取有力措施，努力加以解決。

“十三五”期間，全市財政部門認真落實市委市政府決策部署，持續(xù)實施積極的財政政策，統(tǒng)籌財政政策資金，努力克服經濟下行壓力，推動首都經濟轉型升級，加快構建高精尖經濟結構，財政改革管理工作取得積極成效。一是財政收入總體實現平穩(wěn)增長。“十三五”期間嚴格落實國家出臺的各項減稅降費政策，共減輕企業(yè)和個人稅費負擔超4700億元。在此背景下，全市一般公共預算收入實現年均增速3%的平穩(wěn)增長，其中與經濟發(fā)展密切相關的稅收收入占財政收入比重超過八成，財政收入質量保持較高水平。二是財政支出結構不斷優(yōu)化。嚴格落實政府過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，“三公”經費實現“只減不增”，“用政府過緊日子，換群眾的穩(wěn)日子”。聚焦保障好重點領域支出，教育、醫(yī)療等民生直接相關的支出占比保持在八成以上，并逐年增加。建立健全生態(tài)保護補償機制，持續(xù)加大對生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)轉移支付力度，決不讓保護生態(tài)環(huán)境的吃虧。三是財政改革持續(xù)深化。財政支出進度、盤活存量、收入質量、預決算公開等預算管理工作連續(xù)4年在國務院對地方政府“真抓實干”考核中獲得通報表彰?？冃Ч芾砉ぷ鬟B續(xù)9年被財政部評為全國先進。逐步提高一般性轉移支付占比，持續(xù)壓縮專項轉移支付數量和規(guī)模，增強區(qū)級可統(tǒng)籌財力。結合新版北京城市總規(guī)，針對不同功能區(qū)實施有針對性的轉移支付政策，逐步建立財政轉移支付與各區(qū)落實區(qū)域功能定位的聯(lián)動機制。

總的來說，“十三五”期間，全市預算管理制度更加完善，現代財政制度初步建立，為實施好“十四五”時期財政中長期規(guī)劃奠定了基礎。

二、2021年預算草案

2021年是中國共產黨成立100周年，是我國現代化建設進程中具有特殊重要性的一年，“十四五”開局，全面建設社會主義現代化國家新征程開啟，認真做好2021年預算編制和財政管理工作，加強年度預算與中期財政規(guī)劃、“十四五”規(guī)劃的有序銜接，為首都經濟社會發(fā)展提供堅實財政政策和資金保障，意義重大。

（一）2021年財政收支形勢

總體來看，2021年全市經濟持續(xù)恢復向好，“兩區(qū)”“三平臺”建設積極推進，創(chuàng)新資源不斷集聚，金融業(yè)、信息服務業(yè)等重點行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，財源建設效果逐步顯現。這些積極因素為2021年財政收入恢復性增長奠定了基礎，也有利于保障全市各項重大項目和民生領域的資金需求。

但目前疫情防控形勢依然復雜嚴峻，國內外經濟下行壓力持續(xù)，本市經濟持續(xù)回升的基礎尚不穩(wěn)固，2021年財政收入形勢還存在一定的不確定性。同時，上年組織國企利潤上繳、處置存量資產等一次性增收措施抬高基數，也對收入增長形成較大壓力。支出保障需求方面，“四個中心”功能建設、“兩區(qū)”“三平臺”等重點任務，以及債務還本付息等剛性支出需求呈現持續(xù)增長態(tài)勢，支出保障任務較重。綜合分析，2021年財政收入低速運行、支出快速增長的緊平衡狀態(tài)將更加凸顯。

（二）2021年預算編制和財政工作的指導思想和原則

2021年本市預算編制和財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記對北京重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持以首都發(fā)展為統(tǒng)領，深入實施人文北京、科技北京、綠色北京戰(zhàn)略，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，大力加強“四個中心”功能建設，提高“四個服務”水平，加大“六穩(wěn)”“六保”工作力度。積極的財政政策進一步提質增效、更可持續(xù)；發(fā)揮首都優(yōu)勢，夯實財源基礎；堅持勤儉節(jié)約，全面落實政府過“緊日子”的要求；加強財政資源統(tǒng)籌，強化預算約束和績效管理；加強地方政府債務管理，防范地方政府債務風險。為推動首都新發(fā)展提供堅實財政政策支持和綜合財力保障，確保“十四五”開好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝中國共產黨成立100周年。

貫徹上述指導思想，要著重把握好以下原則：一是在保障內容上，突出重點保工資、保運轉、保基本民生；同時結合北京城市建設管理實際，支持城市有機更新、科技創(chuàng)新、“兩區(qū)”“三平臺”建設、促進高精尖產業(yè)發(fā)展等。二是在保障渠道上，突出統(tǒng)籌用好政府預算、債務資金、政府投資引導基金等各類資金。三是在保障方式上，突出分類保障。對民生事項，堅持量力而行、盡力而為，重點予以保障；對戰(zhàn)略產業(yè)，充分利用政府投資基金等方式，吸引社會資本參與。四是保障標準上，突出成本績效控制。落實“政府過緊日子、群眾過穩(wěn)日子”的要求，嚴控行政運行成本和政府固定資產投資成本，結合各領域發(fā)展規(guī)劃和可用財力情況，合理把握民生改善、生態(tài)涵養(yǎng)、城市運行等保障標準。

（三）2021年收支預算總體安排

1.一般公共預算總體安排情況。

（1）全市一般公共預算

綜合考慮疫情防控常態(tài)化情況下首都經濟持續(xù)向好的態(tài)勢，以及首都事業(yè)發(fā)展需求，結合2021年全市經濟發(fā)展、物價變動預期及上年預算執(zhí)行情況，初步預測，2021年本市經濟逐步恢復可帶動全市稅收及相關附加費實現與經濟增長基本同步；但2020年市區(qū)兩級為彌補短收影響，集中組織的國企利潤、歷史清欠等一次性非稅收入因素尚需消化。綜合各項稅收、非稅收入情況測算，2021年全市一般公共預算收入預期增長3%以上。在此基礎上，考慮中央補助、預算穩(wěn)定調節(jié)基金等可用財力情況，全市一般公共預算支出安排增長0.1%，具體為：

全市一般公共預算收入預期5648.4億元，增長3%以上；加中央返還及補助、可劃入一般公共預算的其他預算資金等收入1605.8億元，收入合計7254.2億元。一般公共預算支出6785.0億元，增長0.1%（剔除新增債務資金，同口徑增長3.5%）；加上解中央、地方政府債券還本等支出469.2億元，支出合計7254.2億元。全市一般公共預算收支平衡。

（2）市級一般公共預算

市級一般公共預算收入預期3108.0億元，增長2.8%；加中央返還及補助770.7億元、區(qū)上解592.0億元、地方上年專項政策性結轉使用59.6億元、地方政府再融資債券收入111.0億元、調入資金32.3億元、國有資本經營預算劃入19.3億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金45.0億元，收入合計4737.9億元。

市級一般公共預算支出2955.0億元，增長0.2%（剔除新增債務資金，同口徑增長3.8%）；加上解中央支出143.5億元、市對區(qū)稅收返還和一般性轉移支付1350.4億元、地方政府債券轉貸支出111.0億元、地方政府債券還本178.0億元，支出合計4737.9億元。市級一般公共預算收支平衡。

市級預備費50.0億元，占市級預算支出的1.7%，符合《預算法》1%-3%的要求。

2021年，市對區(qū)稅收返還和轉移支付預算安排1588.1億元，較上年增加35.1億元，增長2.3%。其中，稅收返還和一般性轉移支付主要用于增強各區(qū)可支配財力，推動各區(qū)提升公共服務水平，落實民生保障政策；促進經濟社會發(fā)展，加快科技創(chuàng)新和產業(yè)升級；抓好城市修補、生態(tài)修復，穩(wěn)步推進新一輪疏整促專項行動，落實回天、城南地區(qū)等行動計劃，扎實做好美麗鄉(xiāng)村建設、新一輪百萬畝造林等工作。專項轉移支付主要用于支持各區(qū)促進教育事業(yè)發(fā)展、推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、加強首都環(huán)境建設等專項任務，保障重點領域項目實施。

2021年市級黨政機關、事業(yè)單位的“三公”經費財政撥款支出預算安排7.2億元，下降3%，主要是認真執(zhí)行中央八項規(guī)定實施細則和市委貫徹辦法，嚴格控制行政成本，繼續(xù)壓縮“三公”經費支出。其中，因公出國（境）費1.45億元；公務接待費0.25億元；公務用車購置及運行維護費5.47億元（其中，購置費1.42億元、運行維護費4.05億元）。

2021年市級基本建設投資共安排600.0億元，與2020年執(zhí)行持平。其中，一般公共預算安排200.0億元、政府性基金預算安排330.0億元，專項債券安排70.0億元。市級基本建設投資主要用于保障京津冀協(xié)同發(fā)展、全國科技創(chuàng)新中心建設、生態(tài)保護、民生改善等全市性重點投資項目。

（3）市級支出政策及保障重點

主要是堅持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點”的原則，嚴格落實政府過“緊日子”的要求，貫徹“零基預算”理念，堅持有保有壓，優(yōu)先保障“三保”支出，著力推動“四個中心”功能建設、京津冀協(xié)同發(fā)展、“兩區(qū)”“三平臺”建設、城市副中心建設、高精尖產業(yè)發(fā)展等全市中心工作。主要支出科目安排情況如下：

教育支出安排373.5億元，增長0.4%。在保障政策上主要是落實國務院教育投入“兩個確保”要求，推進教育均衡發(fā)展。在支出方向上主要用于繼續(xù)推進學前教育發(fā)展，向提升辦園質量、優(yōu)化資源布局轉變。推進全市基礎教育綜合改革，加快中小學學位建設，支持學校開展各項教育活動，培養(yǎng)學生德智體美勞全面發(fā)展。加快職業(yè)院校重點實訓基地和骨干專業(yè)建設，推進職業(yè)教育特色高水平發(fā)展。支持高校“雙一流”建設和市屬高校分類發(fā)展，促進高校學科專業(yè)發(fā)展，提升高?？蒲兴健＠^續(xù)推進沙河、良鄉(xiāng)高教園區(qū)建設。改善各類學校基礎設施，提高學校辦學保障條件。落實家庭經濟困難學生資助政策。支持大學生就業(yè)、創(chuàng)業(yè)。

科學技術支出安排346.9億元，增長6.8%。在保障政策上主要是落實中央、市委以科技創(chuàng)新為發(fā)展引擎的工作部署，加快推進國際科技創(chuàng)新中心建設。在支出方向上主要用于支持基礎前沿類項目及核心技術研發(fā)，助力重大社會公益性技術研究、關鍵技術研究、共性技術研究等重大科技攻關方面取得突破。積極支持在京國家實驗室建設，配合推進國家重點實驗室體系重組。支持北京經濟技術開發(fā)區(qū)、中關村產業(yè)園區(qū)企業(yè)加快創(chuàng)新發(fā)展，培育高精尖產業(yè)重大項目，圍繞醫(yī)藥健康、人工智能、新一代信息技術等領域，打造高精尖經濟增長點。繼續(xù)落實知識產權保險試點政策，推動構建本市知識產權“大保護”格局。支持市屬科研院所發(fā)展，增強科研能力。完善促進科技成果轉化政策、資金支持機制。落實好科學技術獎勵政策，培養(yǎng)首都科技領軍、科技新星等人才。

文化旅游體育與傳媒支出安排103.0億元，增長2.9%。在保障政策上主要是落實市委繁榮發(fā)展文化事業(yè)和文化產業(yè)要求，推進全國文化中心建設。在支出方向上主要用于加快推進中軸線申遺工作，支持“一城三帶”重點文物保護，推動國家文化公園建設。圍繞中國共產黨成立100周年重要歷史節(jié)點，支持開展重大主題宣傳、舉辦文化活動。加強公共文化服務體系示范區(qū)建設，提升公共文化服務效能。助力實體書店發(fā)展，促進“書香北京”建設。繼續(xù)推動廣播電視領域技術提升、智慧廣電和超高清視頻發(fā)展。完善全民健身公共服務體系建設，推進全民健身質量提升。支持籌辦冬奧會和冬殘奧會，保障各項籌辦任務有序開展。

社會保障和就業(yè)支出安排203.4億元，與上年基本持平。在保障政策上主要是深化養(yǎng)老服務綜合改革，完善多層次的社會保障體系建設。在支出方向上主要用于繼續(xù)落實老年人養(yǎng)老補貼津貼制度和社會辦養(yǎng)老床位運營補貼政策，海淀區(qū)、朝陽區(qū)開展國家級居家和社區(qū)養(yǎng)老服務改革試點，提升養(yǎng)老服務能力和品質。支持社會救助體系建設，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準，開展社會救助和流浪乞討人員救助。落實退役軍人安置等政策，保障軍隊移交地方政府人員的生活和醫(yī)療待遇。

衛(wèi)生健康支出安排210.3億元，下降4.4%，剔除上年應對疫情在公共衛(wèi)生、疾病防控等領域增加的一次性支出因素，同口徑增長5.2%。在保障政策上主要是落實首都公共衛(wèi)生應急管理體系三年行動計劃，穩(wěn)步提高全民健康素養(yǎng)。在支出方向上主要用于繼續(xù)落實基本公共衛(wèi)生服務政策保障，提升居民基本健康保障水平。支持市屬醫(yī)院新建院區(qū)建設及開辦，開展市屬公立醫(yī)院績效成本預算管理改革，完善公立醫(yī)院分類補償政策。進一步提高農村社區(qū)衛(wèi)生人員待遇，穩(wěn)定人員隊伍，筑牢醫(yī)療服務網絡的網底，逐步提高農村基層醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。落實院前急救條例，提升院前急救服務能力。加強采供血能力建設，擴大無償獻血宣傳效果。加強傳染病防治，降低突發(fā)公共衛(wèi)生事件風險。提升中醫(yī)藥應急及基層服務能力，加強中醫(yī)藥人才培養(yǎng)和文化傳播。實施農村部分計劃生育家庭獎勵扶助制度和計劃生育特別扶助制度，解決農村獨生子女家庭和特殊困難家庭的養(yǎng)老問題。

公共安全支出安排248.6億元，下降4%，剔除上年新增政府一般債券安排的支出及一次性投入因素，同口徑基本持平。在保障政策上主要是落實市委關于推進平安北京建設的決策部署，維護首都安全穩(wěn)定。在支出方向上主要用于保障智慧警務建設，提升反恐處突能力。加強交通智能化建設，推進道路交通安全和城市暢通。支持智慧檢察院建設，提高裝備配備能力，提升檢察監(jiān)督工作集約化、智能化水平。加強智慧法院和全市區(qū)級法院訴調對接場所建設，提升法院科技信息化管理水平。繼續(xù)保障公共法律服務體系建設，促進社會治理能力提升。

節(jié)能環(huán)保支出安排142.1億元，與上年基本持平。在保障政策上主要是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，落實城鄉(xiāng)水環(huán)境三年行動計劃。在支出方向上主要用于純電動出租車推廣應用獎勵、地面公交新能源車輛運營補貼，促進交通行業(yè)綠色、低碳、環(huán)保發(fā)展。支持中心城區(qū)污水處理及再生水利用，提升中心城區(qū)污水治理能力和防汛應急保障能力，確保城市排水工作安全穩(wěn)定運行。保障燃氣電力企業(yè)正常運轉，滿足城市用電需求。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排198.5億元，下降5.5%，剔除上年一次性投入因素，同口徑增長0.8%。在保障政策上主要是落實市委加強和創(chuàng)新社會治理要求，提高城市治理效能。在支出方向上主要用于保障城市道路建設及重點區(qū)域交通治理，實施城市道路橋梁大修及養(yǎng)護工程，支持開展常規(guī)疏堵，持續(xù)推進停車管理、慢行系統(tǒng)治理等工作。做好首都功能核心區(qū)、城市副中心、冬奧場館等重點地區(qū)及城市環(huán)境薄弱地區(qū)的環(huán)境綜合提升保障工作。支持優(yōu)化提升新一輪（2020-2022年）背街小巷精細化環(huán)境整治，持續(xù)推進架空線入地。落實新修訂的《北京市生活垃圾管理條例》，對全市各區(qū)生活垃圾分類、垃圾減量實施以獎代補資金激勵政策。

農林水支出安排152.3億元，增長1.2%。在保障政策上主要是落實中央關于鄉(xiāng)村振興的戰(zhàn)略部署，實施農村人居環(huán)境提升方案。在支出方向上主要用于扶持壯大村級集體經濟試點，增強村級自我保障和服務群眾能力。加大對生豬產業(yè)發(fā)展支持，保障首都市場豬肉產品安全和有效供給。實施政策性農業(yè)保險保費補貼，為農業(yè)生產提供保險保障。支持南水北調配套工程建設，繼續(xù)做好南水北調調水和萬家寨引黃生態(tài)補水工作，保障全市水資源及供水安全。加強水利工程日常運行維護，保障防洪安全和水環(huán)境安全。實施生態(tài)保護補償轉移支付引導政策，支持生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)落實功能定位。

交通運輸支出安排288.2億元，下降4.7%，剔除上年新增政府一般債券安排的支出因素，同口徑下降1.5%。在保障政策上主要是落實新一輪京津冀協(xié)同發(fā)展行動計劃，加快建設“軌道上的京津冀”，落實公共交通優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。在支出方向上主要用于實施普通公路新改建和提級改造，重點支持城市副中心、回天地區(qū)、北運河通航等項目。加快京津冀交通一體化互聯(lián)互通，推進通清路、昌赤路等道路建設。落實地面公交、軌道交通、市郊鐵路等公共交通補貼，引導群眾綠色出行。

援助其他地區(qū)支出安排41.6億元，下降11.9%，剔除上年一次性追加的京蒙京冀對口扶貧支援資金因素，同口徑基本持平。在保障政策上主要是落實中央脫貧摘帽“四個不摘”要求，鞏固拓展對口支援成果。在支出方向上主要用于支持河北、內蒙古、湖北巴東等地區(qū)培育和發(fā)展產業(yè)、增加就業(yè)、提升醫(yī)療教育水平等，助力幫扶受援地區(qū)精準脫貧。

住房保障支出安排33.6億元，增長51.1%。在保障政策上主要是深入推進老舊小區(qū)綜合整治等城市有機更新工作，提升城市治理水平，改善人居環(huán)境。在支出方向上主要用于支持各區(qū)開展老舊小區(qū)綜合整治；支持建設公共租賃住房，推進城市副中心等重點區(qū)域棚戶區(qū)改造，改善居民住房條件。

災害防治及應急管理支出安排15.1億元，下降10.2%，剔除上年應對疫情增加的應急管理領域支出因素，同口徑增長2%。在保障政策上主要是完善具有首都特色的應急管理體制，提升全市應對突發(fā)事件能力。在支出方向上主要用于支持實施隱患排查與治理、自然災害綜合風險普查、自然災害監(jiān)測預警信息化工程；支持森林消防、航空應急救援等應急隊伍建設。

2.政府性基金預算總體安排情況。

全市政府性基金預算收入預期2071.9億元，下降10.6%。主要是根據土地上市計劃，綜合考慮上市地塊區(qū)域分布等因素，土地收入預期略低于上年。加地方上年專項政策性結轉使用、調入資金、再融資債券收入等365.1億元，收入合計2437.0億元。政府性基金預算支出1956.8億元，剔除上年新增債券等不可比因素，同口徑下降4.6%，主要是按照“以收定支”原則，根據收入預期減少情況，相應減少安排的支出。加地方專項政策性結轉下年使用、債務還本等支出480.2億元，支出合計2437.0億元。

市級政府性基金預算收入預期858.7億元，增長22.7%，主要是亦莊擴區(qū)后，按照現行體制相關土地收支全部計入市級（剔除亦莊擴區(qū)因素，市級收入增長0.1%）；加地方上年專項政策性結轉使用61.9億元、區(qū)上解收入376.4億元、再融資債券收入89.0億元，收入合計1386.0億元。市級政府性基金預算支出932.7億元，下降21.6%，主要是由于2020年執(zhí)行中含新增政府專項債券支出（剔除新增政府專項債券及亦莊擴區(qū)因素，同口徑增長4.4%）；加調出資金32.3億元、地方專項政策性結轉下年使用16.0億元、債務還本支出316.0億元、再融資債券轉貸支出89.0億元，支出合計1386.0億元。

按照“以收定支、?？顚Ｓ?rdquo;的原則，市級政府性基金支出主要用于實施土地儲備開發(fā)、城市建設、棚戶區(qū)改造等項目，保障彩票銷售機構正常運轉，支持全民健身和冰雪運動開展等。

3.國有資本經營預算總體安排情況。

全市國有資本經營預算收入預期64.8億元，下降19.8%。加上年結轉收入11.2億元，收入合計76.0億元。國有資本經營預算支出54.3億元，下降11.8%；向一般公共預算調出資金21.7億元，支出合計76.0億元。

市級國有資本經營預算收入預期58.3億元，下降17.1%；加上年結轉收入5.9億元，收入合計64.2億元。國有資本經營預算支出44.9億元，下降4.1%；向一般公共預算調出資金19.3億元，支出合計64.2億元。

全市及市級國有資本經營預算收支均呈兩位數下降，主要是受疫情沖擊國企2020年利潤大幅下降影響。國有資本經營預算支出主要用于解決市屬國企歷史遺留問題，承擔市委市政府重大任務，支持產業(yè)培育發(fā)展等。

4.社會保險基金預算總體安排情況。

2021年社會保險基金全部實現市級統(tǒng)籌管理。全市社會保險基金預算收入預期5149.2億元，剔除疫情期間落實中央社會保險費階段性減免緩政策等因素影響，同口徑增長2.2%；社會保險基金預算支出安排4726.5億元，剔除疫情期間就醫(yī)人次下降及落實中央補發(fā)喪葬補助金和撫恤金等因素影響，同口徑增長6.4%；當年收支結余422.7億元。

以上預算具體安排及相關說明詳見《北京市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案》。

根據《預算法》規(guī)定，預算年度開始后，各級預算草案在本級人民代表大會批準前，可以安排下列支出：上一年度結轉的支出，參照上一年同期的預算支出數額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，對下級政府的轉移性支出，法律規(guī)定必須履行支付義務的支出，以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。根據上述規(guī)定，2021年預算年度開始后、預算草案提交市人代會批準前，安排各預算部門正常履職等必要性支出如下：市級一般公共預算支出100.2億元，市級政府性基金預算支出20.0億元。

三、切實做好2021年財政管理和預算執(zhí)行工作

2021年，深入學習貫徹黨的十九屆五中全會精神，圍繞市委市政府確定的中心工作，持續(xù)深化財稅體制改革，更加注重發(fā)揮財政政策引導調控功能，為促進首都經濟社會高質量發(fā)展提供更加有力的保障。

（一）推動首都經濟高質量發(fā)展，夯實財源基礎

充分發(fā)揮首都優(yōu)勢，進一步整合資源、統(tǒng)籌財力，發(fā)揮財政資金引導作用，堅持以科技創(chuàng)新為發(fā)展引擎，鼓勵企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，促進高端產業(yè)項目落地，培育高科技企業(yè)和“高精尖”產業(yè)，加快形成符合首都功能的現代產業(yè)體系，壯大支柱財源。圍繞“五新”總體布局，研究支持數字經濟發(fā)展的財稅政策，推動數字經濟和實體經濟深度融合。積極支持服務業(yè)擴大開放試點，加快落實國家免稅店創(chuàng)新政策。統(tǒng)籌用好支持外貿發(fā)展相關資金，促進對外經濟合作和貿易發(fā)展。發(fā)展疫情防控中催生的新業(yè)態(tài)新模式，打造北京經濟新增長點，培育新型優(yōu)質財源。積極穩(wěn)妥做好稅費優(yōu)惠政策落實工作，堅守依法征稅底線，堅決不收“過頭稅”，繼續(xù)做好本市收費基金目錄清單公開工作，主動接受社會監(jiān)督，切實降低企業(yè)成本、減輕企業(yè)負擔、增強企業(yè)活力。完善市區(qū)財源建設統(tǒng)籌協(xié)調工作機制，形成財源建設工作合力，建立企業(yè)在京經營跨區(qū)跨部門對接服務機制，優(yōu)化企業(yè)跨區(qū)遷移稅收分享政策，落實好重點企業(yè)“服務包”工作機制，解決企業(yè)在京發(fā)展難題，提升服務企業(yè)的精準性，穩(wěn)定存量財源。

（二）加強財政資源統(tǒng)籌，深入落實首都城市戰(zhàn)略定位

樹立“大統(tǒng)籌”理念，加強一般公共預算與政府性基金預算、國有資本經營預算的統(tǒng)籌，做好社會保險基金預算的精算平衡，減輕一般公共預算補充社會保險基金預算壓力。圍繞“四個中心”“兩區(qū)”建設等國家重點任務，積極爭取中央轉移支付資金支持。優(yōu)化政府債券資金和政府投資基金管理，多渠道籌集資金開展公益性資產購置和基礎設施建設，積極發(fā)揮政府投資基金引導作用，推動產業(yè)項目發(fā)展。加大部門存量資金資產盤活力度，不斷提高資金使用效益和資產配置效率，避免資金資產閑置和沉淀，建立部門年度預算執(zhí)行、結余資金與預算安排掛鉤機制，不斷提高財政資金使用效能。統(tǒng)籌的財政資源主要用于加強“四個中心”功能建設保障能力，提高“四個服務”水平，支持“一核一城三帶兩區(qū)”建設，健全重大國事活動常態(tài)化服務保障機制，加大“三城一區(qū)”和中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)投入，積極推動北京大興國際機場臨空經濟區(qū)、綜保區(qū)、自貿區(qū)大興機場片區(qū)聯(lián)動發(fā)展，落實首都城市戰(zhàn)略定位。

（三）優(yōu)化公共服務供給，全力支持做好民生保障

對國家出臺的民生支出政策，做到“應保必保”；對本市地方出臺的民生支出政策，堅持“量力而行”與“盡力而為”相結合，與財力保障水平相匹配，通過政策評估等方式確定合理的支出標準與穩(wěn)定的保障機制，提高民生政策的可持續(xù)性。在保持財政對教育穩(wěn)定投入的基礎上，開展各學段績效成本預算管理，加快形成教育領域財政支持定額標準體系，推進教育均衡發(fā)展。結合落實公共衛(wèi)生應急體系三年行動計劃，優(yōu)化醫(yī)療領域的財政投入結構，向疾病預防、健康素養(yǎng)培育等方面傾斜。結合養(yǎng)老事業(yè)改革，進一步完善與本市財力保障水平相適應的養(yǎng)老補助機制。完善低保特困群體保障機制，明確救助標準。加強交通領域成本控制，促進綠色出行系統(tǒng)融合發(fā)展。結合建設公共文化服務體系示范區(qū)，進一步完善公共文化服務體系三級財政保障機制。

（四）深化預算管理制度改革，提高財政資金使用效益

深化“零基預算”管理改革，完善項目申報按重要程度和成熟度依次排序機制，加強財政中期規(guī)劃與年度預算的銜接，按照項目實施進度和實際需求分年度安排預算。完善分層分類保障機制，優(yōu)先保障剛性和重點支出，確保中央決策部署和市委、市政府工作要求不折不扣落實。完善全覆蓋預算績效管理體系，探索試點開展政府和社會資本合作項目績效評價工作。探索實施部門整體預算績效評價，建立部門和單位整體績效報告制度，并將有關情況向人大報告。拓展深化全成本預算績效管理改革，實現全成本預算績效管理在重要支出領域的全覆蓋，完善支出定額標準體系和動態(tài)調整機制，加強成本分析結果應用和過程跟蹤，通過全成本績效管理改革切實降低政府運行成本，提高政策運行效果。以更大力度推進公平競爭審查工作，研究細化本市財政領域公平競爭審查規(guī)則，建立健全審查標準。加強審計查出問題整改和審計成果的運用，繼續(xù)深化與預算安排掛鉤機制，強化預算執(zhí)行激勵約束。完善轉移支付管理制度，合理劃分事權和支出責任，調整優(yōu)化轉移支付結構，針對不同功能區(qū)特點，統(tǒng)籌考慮各區(qū)財力狀況、績效評價結果等因素，合理分配轉移支付資金，促進區(qū)域協(xié)調發(fā)展和基本公共服務均等化，有效保障各區(qū)功能定位的貫徹落實。

（五）發(fā)揮積極財政職能作用，防范政府債務風險

在經濟運行不確定性不穩(wěn)定性增加的情況下，加強經濟形勢研判分析，確保收支平穩(wěn)運行。進一步理順國有金融資本管理體制，明晰主體責任、管理對象和職責清單，確保新舊管理體制平穩(wěn)過渡。深入貫徹落實《北京市深化政府采購制度改革方案》，完善現代政府采購制度，試點開展集中采購代理機構競爭、政府采購支持創(chuàng)新、政府采購意向公開工作。優(yōu)化完善電子化平臺建設，構建采購主體大數據監(jiān)管機制，提升政府采購現代化管理水平。健全政府投資引導基金管理制度體系，發(fā)揮政府投資基金對產業(yè)發(fā)展的引導帶動作用。加強融資擔?；鸺罢咝匀谫Y擔保機構管理，引導政策性融資擔保體系聚焦支小、支農融資擔保業(yè)務。全面加強債務項目庫建設，建立涵蓋項目需求申報、債券資金審核、債務限額分配、支出使用管理、債務還本付息等在內的政府債務全過程項目管理機制。抓好政府專項債券項目儲備、遴選，強化項目資金平衡方案審核，完善政府債務動態(tài)監(jiān)測和風險評估預警機制，堅決杜絕新增隱性債務，大力化解存量債務，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控。

各位代表，做好2021年的財政工作，任務艱巨，責任重大！我們要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九屆五中全會精神，在中共北京市委堅強領導下，主動接受人民代表大會依法監(jiān)督和人民政協(xié)民主監(jiān)督，凝心聚力，真抓實干，全力以赴做好2021年財政工作，為本市“十四五”順利開局做出積極貢獻，以優(yōu)異成績慶祝中國共產黨成立100周年！