關(guān)于北京市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算的報(bào)告

——2022年1月6日在北京市第十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上

北京市財(cái)政局局長 吳素芳

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將北京市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)市第十五屆人大第五次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員提出意見。

一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況

2021年是黨和國家歷史上具有里程碑意義的一年，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在中共北京市委直接領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)監(jiān)督支持下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)北京一系列重要講話精神，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動(dòng)服務(wù)和融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持以首都發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，落實(shí)積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)要求，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，為首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展提供有力的政策和資金保障，較好地完成了市十五屆人大四次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.全市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。

2021年，根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》關(guān)于預(yù)算調(diào)整的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮本市新增政府一般債券資金等情況，本市一般公共預(yù)算支出規(guī)模增加。我們依法按程序報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)了市級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案。

2021年，全市一般公共預(yù)算收入5932.3億元，增長8.1%，超過年初“增長3%”的預(yù)期目標(biāo)，主要是頭部互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)快速發(fā)展帶動(dòng)信息服務(wù)業(yè)財(cái)政收入增長33.1%；隨著疫情防控形勢(shì)好轉(zhuǎn)，批發(fā)零售業(yè)和商務(wù)服務(wù)業(yè)經(jīng)營活動(dòng)恢復(fù)較快，行業(yè)財(cái)政收入分別增長25.1%、13.0%；新冠疫苗生產(chǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)迅速增長，帶動(dòng)醫(yī)藥制造業(yè)財(cái)政收入增長1.8倍。加中央返還及補(bǔ)助、地方政府債券等收入2110.2億元，收入合計(jì)8042.5億元。一般公共預(yù)算支出6862.7億元，增長1.3%。加上解中央、地方政府債券還本等支出1179.8億元，支出合計(jì)8042.5億元。全市一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

2.市級(jí)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。

市級(jí)一般公共預(yù)算收入3302.8億元，增長9.2%，完成調(diào)整預(yù)算的106.3%（超收收入194.8億元，依法轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。加中央返還及補(bǔ)助809.6億元、區(qū)上解611.3億元、地方政府債券收入462.3億元、調(diào)入資金33.2億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算劃入19.3億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金45.0億元、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用79.6億元，收入合計(jì)5363.1億元。

市級(jí)一般公共預(yù)算支出3002.4億元，增長1.8%，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%。加上解中央支出129.9億元、對(duì)區(qū)稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付1371.6億元、地方政府債券還本270.2億元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出322.8億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金266.2億元，支出合計(jì)5363.1億元。市級(jí)一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

市級(jí)預(yù)備費(fèi)支出50.0億元，主要用于落實(shí)中央新的政策要求，增加對(duì)內(nèi)蒙古、西藏等地區(qū)對(duì)口幫扶支出。

2021年，市對(duì)區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付1608.1億元，其中，稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付1371.6億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付236.5億元。一般性轉(zhuǎn)移支付主要用于推動(dòng)各區(qū)提高公共服務(wù)水平，構(gòu)建高精尖產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，開展城市更新、疏整促專項(xiàng)行動(dòng)，加力支持生態(tài)保護(hù)與綠色發(fā)展等；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要用于推動(dòng)各區(qū)實(shí)施教育、農(nóng)業(yè)、社會(huì)保障等領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目。

3.市級(jí)主要收入科目執(zhí)行情況。

在經(jīng)濟(jì)增長、行業(yè)恢復(fù)、財(cái)源建設(shè)加強(qiáng)、稅收管理質(zhì)效提升等有利因素帶動(dòng)下，2021年全市地方級(jí)稅收收入5164.6億元，占一般公共預(yù)算收入的比重達(dá)87.1%，收入質(zhì)量排名全國首位。市級(jí)稅收收入2911.3億元，增長11.9%，完成調(diào)整預(yù)算的106.6%。其中：增值稅995.5億元，增長3.8%，完成調(diào)整預(yù)算的97.7%，主要是為緩解企業(yè)現(xiàn)金流壓力，按政策要求加大增值稅留抵退稅力度；企業(yè)所得稅782.2億元，增長18.5%，完成調(diào)整預(yù)算的117.1%，主要是得益于金融、信息和醫(yī)藥生產(chǎn)制造等領(lǐng)域經(jīng)營活動(dòng)恢復(fù)和企業(yè)利潤穩(wěn)步增長；個(gè)人所得稅601.4億元，增長21.7%，完成調(diào)整預(yù)算的109.2%，主要是居民收入增長及股權(quán)轉(zhuǎn)讓等財(cái)產(chǎn)性收入增加帶動(dòng)。市級(jí)非稅收入391.4億元，下降7.7%,完成調(diào)整預(yù)算的104.0%，主要是疫情防控形勢(shì)平穩(wěn)后，法院訴訟、考試考務(wù)等逐步恢復(fù)，相關(guān)行政事業(yè)性收費(fèi)收入有所增加。

4.市級(jí)主要支出科目執(zhí)行情況。

教育支出373.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%。主要用于繼續(xù)推進(jìn)學(xué)前教育發(fā)展，精準(zhǔn)擴(kuò)增學(xué)前教育普惠性學(xué)位1.3萬個(gè)，促進(jìn)普惠幼兒園提質(zhì)增效。支持中小學(xué)新增學(xué)位2.8萬個(gè)，促進(jìn)義務(wù)教育資源均衡布局。落實(shí)全市義務(wù)教育“雙減”工作要求，做好課后服務(wù)的資金保障，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)義務(wù)教育階段課后服務(wù)全覆蓋。推進(jìn)職業(yè)教育特色院校、骨干專業(yè)和實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)。支持高校“雙一流”建設(shè)和分類發(fā)展，促進(jìn)高校重點(diǎn)學(xué)科專業(yè)發(fā)展和科研水平提高。改善各類學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施，不斷提高學(xué)校辦學(xué)保障條件。提高鄉(xiāng)村教師待遇水平，落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策。

科學(xué)技術(shù)支出347.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%。主要用于推動(dòng)國際科技創(chuàng)新中心加快建設(shè)。促進(jìn)基礎(chǔ)前沿類項(xiàng)目及核心技術(shù)研發(fā)，支持醫(yī)藥創(chuàng)新、智能制造、區(qū)塊鏈技術(shù)研發(fā)等前沿科技項(xiàng)目，加大對(duì)國家實(shí)驗(yàn)室建設(shè)投入，支持啟元實(shí)驗(yàn)室、腦科學(xué)中心、北京量子信息科學(xué)研究院等新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)。支持“三城一區(qū)”加快創(chuàng)新發(fā)展，培育高精尖產(chǎn)業(yè)重大項(xiàng)目，推動(dòng)集成電路雙“1+1”工程等“卡脖子”關(guān)鍵核心技術(shù)研究攻關(guān)。積極營造中關(guān)村創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)良好環(huán)境，做好中關(guān)村論壇、全球創(chuàng)業(yè)者峰會(huì)經(jīng)費(fèi)保障等。支持市屬科研院所及社科單位發(fā)展。安排科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)資金，助力培養(yǎng)首都科技人才。

文化旅游體育與傳媒支出103.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%。主要用于支持全國文化中心建設(shè)，保障首都圖書館、首都博物館等公共文化設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)，扶持演藝新空間、市屬文藝院團(tuán)發(fā)展，不斷為群眾擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)文化供給。圍繞重大慶祝活動(dòng)主題，支持革命活動(dòng)舊址開放、文藝宣傳表演等文化活動(dòng)。推動(dòng)中軸線申遺、琉璃河遺址、大運(yùn)河源頭遺址公園等歷史文化項(xiàng)目保護(hù)。支持廣播電視事業(yè)發(fā)展。支持北京冬奧會(huì)和冬殘奧會(huì)籌辦，做好場館和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、賽事服務(wù)等經(jīng)費(fèi)保障，促進(jìn)群眾性冰雪運(yùn)動(dòng)普及，推動(dòng)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

社會(huì)保障和就業(yè)支出199.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.3%，略低于調(diào)整預(yù)算主要是2021年居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)低位運(yùn)行，對(duì)低收入人群的價(jià)格補(bǔ)貼少于預(yù)期水平。主要用于完善多層次的社會(huì)保障體系，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，建設(shè)規(guī)范1092家社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)驛站、200個(gè)農(nóng)村鄰里互助養(yǎng)老服務(wù)點(diǎn)，提升全市養(yǎng)老服務(wù)水平。落實(shí)退役軍人安置等政策，保障軍隊(duì)移交地方政府人員的生活和醫(yī)療待遇，支持英雄烈士紀(jì)念設(shè)施修繕維護(hù)。加大對(duì)殘疾人權(quán)益維護(hù)、殘疾人康復(fù)、殘疾人就業(yè)等支持力度，持續(xù)優(yōu)化無障礙設(shè)施環(huán)境。鼓勵(lì)支持大學(xué)生就業(yè)、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，幫助失業(yè)人員、低收入農(nóng)戶等提高職業(yè)技能，增強(qiáng)就業(yè)能力和創(chuàng)業(yè)能力。

衛(wèi)生健康支出227.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.7%，略低于調(diào)整預(yù)算主要是隨著疫情防控常態(tài)化，對(duì)相關(guān)領(lǐng)域投入略少于預(yù)期水平。主要用于全市公共衛(wèi)生體系建設(shè)。安排新冠疫苗免費(fèi)接種等疫情防控資金，支持建成疫情快速監(jiān)測(cè)聯(lián)防聯(lián)控平臺(tái)，做好疫情防控常態(tài)化資金保障。積極推進(jìn)疾控機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化，保障發(fā)熱門診建設(shè)，加大對(duì)公立醫(yī)院信息化的支持力度，保障新建公立醫(yī)院開辦資金。支持中醫(yī)藥人才培養(yǎng)和藥品研發(fā)。落實(shí)農(nóng)村社區(qū)衛(wèi)生人員待遇有關(guān)政策，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。

節(jié)能環(huán)保支出161.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的105.5%，超出預(yù)算主要是加快新能源公交車更新、加大對(duì)污水處理等資金投入。主要用于支持地面公交新能源車輛運(yùn)營和純電動(dòng)出租車推廣應(yīng)用，累計(jì)淘汰國三汽油車超10萬輛、推廣新能源車超50萬輛。加快超標(biāo)電動(dòng)車淘汰和回收處置。支持京津冀燃料電池汽車示范城市建設(shè)，促進(jìn)交通運(yùn)輸行業(yè)減碳與綠色發(fā)展。提升全市污水治理和防洪排澇能力。支持核心區(qū)燃油鍋爐房清潔改造、冬季清潔取暖等項(xiàng)目，扎實(shí)推進(jìn)減排降碳各項(xiàng)工作。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出199.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%。主要用于做好首都功能核心區(qū)、城市副中心、冬奧場館周邊等重點(diǎn)區(qū)域環(huán)境綜合提升保障工作。實(shí)施城市道路橋梁大修及養(yǎng)護(hù)工程，完成部分路段慢行系統(tǒng)改造，優(yōu)化城市道路基礎(chǔ)設(shè)施。支持做好常規(guī)疏堵、交通治理等工作。保障老樓加裝電梯、棚戶區(qū)改造等城市更新任務(wù)。支持安定循環(huán)經(jīng)濟(jì)園開工建設(shè)，有效提升全市垃圾處理能力。

農(nóng)林水支出159.0億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%，略低于調(diào)整預(yù)算主要是據(jù)實(shí)結(jié)算“設(shè)施蔬菜”補(bǔ)助資金。主要用于加大對(duì)生豬產(chǎn)業(yè)和“菜籃子”的保供支持，保障首都市場豬肉和蔬菜的產(chǎn)品安全和有效供給。推進(jìn)永定河、潮白河等重點(diǎn)水域綜合治理與生態(tài)修復(fù)，開展市屬河道水利工程運(yùn)行維護(hù)，保障防洪安全和水環(huán)境安全。支持新增造林綠化16萬畝，做好溫榆河公園、城市綠心森林公園等公園綠化資金保障。落實(shí)好農(nóng)村污水治理、農(nóng)村改廁、村容村貌提升等重點(diǎn)任務(wù)，支持第二批美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。實(shí)施政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營組織提供保險(xiǎn)保障。

交通運(yùn)輸支出332.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的111.4%，超出預(yù)算主要是結(jié)合新線開通，加大對(duì)軌道交通運(yùn)營的支持力度。主要用于加快京津冀交通一體化互聯(lián)互通，保障冬奧會(huì)服務(wù)設(shè)施周邊、城市副中心、回天地區(qū)等重點(diǎn)區(qū)域交通建設(shè)工程，支持京哈、京雄等高速公路，以及地鐵11號(hào)線、17號(hào)線等軌道交通建設(shè)，推動(dòng)重點(diǎn)城市交通堵點(diǎn)改造等。繼續(xù)落實(shí)公共交通優(yōu)惠票價(jià)政策，保障群眾公共交通出行需求。

公共安全支出254.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.5%，超出預(yù)算主要是增加對(duì)立體化、智能化社會(huì)治安防控體系建設(shè)等資金投入。主要用于保障智慧警務(wù)建設(shè)，促進(jìn)提升反恐處突能力，提高城市安全水平。推動(dòng)政法部門大數(shù)據(jù)智能化建設(shè)，提高裝備配備水平。支持籌建北京金融法院。推進(jìn)法院訴調(diào)對(duì)接中心建設(shè)，支持派出法庭建設(shè)。加強(qiáng)交通智能化建設(shè)，提高城市道路交通安全水平。

援助其他地區(qū)支出50.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的120.4%，超預(yù)算較多主要是落實(shí)年度執(zhí)行中中央新出臺(tái)的對(duì)口支援政策，加大了對(duì)口支援地區(qū)援助的力度。主要用于對(duì)內(nèi)蒙古、新疆、西藏、青海等省區(qū)的對(duì)口支援工作。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出16.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的88.7%，低于調(diào)整預(yù)算主要是結(jié)合疫情常態(tài)化下消費(fèi)和貿(mào)易形勢(shì)變化情況，調(diào)整優(yōu)化促消費(fèi)、穩(wěn)外貿(mào)政策措施；按照“節(jié)儉辦會(huì)”要求，合理控制服貿(mào)會(huì)辦會(huì)成本等。主要用于節(jié)能減排促消費(fèi)、“一店一策”、服貿(mào)會(huì)籌辦等，推動(dòng)國際消費(fèi)中心城市和“兩區(qū)”“三平臺(tái)”建設(shè)，助力外貿(mào)穩(wěn)增長，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇；支持便民網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)、家政服務(wù)業(yè)春節(jié)保供、肉菜追溯體系建設(shè)等生活服務(wù)業(yè)項(xiàng)目，提升居民獲得感。

住房保障支出26.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的77.6%，低于調(diào)整預(yù)算主要是為支持各區(qū)更好地落實(shí)“城市更新”任務(wù)，增強(qiáng)區(qū)級(jí)可統(tǒng)籌財(cái)力，調(diào)減部分市本級(jí)支出整合納入市對(duì)區(qū)一般轉(zhuǎn)移支付科目，并加大支持力度，“城市更新”轉(zhuǎn)移支付科目凈增29.7億元。主要用于建設(shè)科技人才公租房等各類政策性保障住房，落實(shí)向中低收入家庭發(fā)放租賃住房補(bǔ)貼政策，推進(jìn)城市副中心等重點(diǎn)區(qū)域棚戶區(qū)改造工程，改善群眾住房環(huán)境。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出14.4億元，完成調(diào)整預(yù)算的95.7%，低于調(diào)整預(yù)算主要是疫情防控工作實(shí)際支出少于預(yù)期。主要用于購置防疫物資、增加寒潮供暖設(shè)備、保障安全生產(chǎn)環(huán)境，以及支持完善森林消防、航空救援、地質(zhì)暴雨災(zāi)害防治、疏散救援等應(yīng)急設(shè)施，提升本市抗災(zāi)救災(zāi)和應(yīng)急管理能力。

糧油物資儲(chǔ)備支出8.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%。主要用于儲(chǔ)備糧食、肉蛋、蔬菜、副食等生活必需品及疫情防控物資，保障市場供應(yīng)穩(wěn)定。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》關(guān)于預(yù)算調(diào)整的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮本市新增政府專項(xiàng)債券資金情況，本市政府性基金預(yù)算支出規(guī)模增加。我們依法按程序報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)了市級(jí)政府性基金預(yù)算支出調(diào)整方案。

2021年，全市政府性基金預(yù)算收入2705.7億元，加地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用、專項(xiàng)債務(wù)等收入3155.2億元，收入合計(jì)5860.9億元。政府性基金預(yù)算支出3469.3億元，加地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用、專項(xiàng)債務(wù)還本等支出2391.6億元，支出合計(jì)5860.9億元。全市政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

市級(jí)政府性基金預(yù)算收入892.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的103.9%（超收收入33.8億元,依法全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），加地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用61.9億元、區(qū)上解收入378.2億元、專項(xiàng)債務(wù)收入2831.2億元，收入合計(jì)4163.8億元。

市級(jí)政府性基金預(yù)算支出1226.4億元,完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，加調(diào)出資金33.2億元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出2330.6億元、債務(wù)還本522.9億元、政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用50.7億元，支出合計(jì)4163.8億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

市級(jí)政府性基金預(yù)算中，國有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出主要用于土地儲(chǔ)備開發(fā)、京津冀協(xié)同發(fā)展、科技創(chuàng)新中心建設(shè)、生態(tài)保護(hù)、民生改善等重點(diǎn)投資項(xiàng)目。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)的專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出主要用于市政府固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。彩票銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)支出主要用于保障福利彩票、體育彩票銷售機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。福利彩票公益金主要用于支持社會(huì)福利設(shè)施建設(shè)及設(shè)備購置、社會(huì)福利服務(wù)項(xiàng)目等。體育彩票公益金主要用于支持全民健身設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)冰雪運(yùn)動(dòng)推廣等。國家電影事業(yè)發(fā)展資金主要用于支持電影事業(yè)發(fā)展。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入78.1億元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11.2億元,收入合計(jì)89.3億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出51.5億元，加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金22.9億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年使用14.9億元,支出合計(jì)89.3億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入66.3億元,完成預(yù)算的113.8%(超收收入8.0億元,依法全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用)。主要是2020年第四季度國企經(jīng)營狀況恢復(fù)較快，實(shí)現(xiàn)利潤收入好于預(yù)期，相應(yīng)增加2021年利潤上繳規(guī)模。加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5.9億元,收入合計(jì)72.2億元。

市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出44.9億元,完成預(yù)算的100.0%，主要用于解決國企歷史遺留問題,加快剝離市屬國有企業(yè)辦社會(huì)職能，鼓勵(lì)引導(dǎo)市屬國企產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、優(yōu)化高精尖產(chǎn)業(yè)布局、積極參與和承擔(dān)首都重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)。加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金19.3億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年使用8.0億元,支出合計(jì)72.2億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

根據(jù)《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)基金如因國家政策調(diào)整，影響預(yù)算支出增加或減少，以及需要?jiǎng)佑脻L存結(jié)余平衡預(yù)算的，不屬于預(yù)算調(diào)整范圍，相關(guān)變動(dòng)情況應(yīng)當(dāng)向市人大常委會(huì)備案。2021年，受國家調(diào)整工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等社會(huì)保障政策影響，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出規(guī)模增加。我們依法編制了社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方案，并按法定程序報(bào)送市人大常委會(huì)備案。

2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入5483.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的106.5%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出4675.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.7%。本年收支結(jié)余808.3億元。

上述數(shù)據(jù)是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總的，在地方財(cái)政決算編成后，還會(huì)有所變化。受部分項(xiàng)目據(jù)實(shí)列支、預(yù)備費(fèi)按照具體支出事項(xiàng)分別列支到相應(yīng)科目等因素影響，各科目執(zhí)行數(shù)據(jù)與預(yù)算安排存在一定差異，具體情況及相關(guān)說明詳見《北京市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）》。

（五）2021年推進(jìn)財(cái)稅改革及落實(shí)市人大決議情況

2021年，全市各級(jí)財(cái)政部門全面貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》及《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》，認(rèn)真落實(shí)市十五屆人大四次會(huì)議決議、市人大財(cái)經(jīng)委的審查意見，圍繞市人大審議2021年預(yù)算時(shí)提出的“加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)、提升財(cái)政資金使用效益、嚴(yán)格預(yù)算管理、加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌”等方面的意見建議，在年度執(zhí)行中，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，深化財(cái)政預(yù)算管理改革，為推動(dòng)首都高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政政策支持和綜合財(cái)力保障。

1.夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，增強(qiáng)財(cái)政收入增收動(dòng)力。

充分發(fā)揮首都優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步整合資源、統(tǒng)籌財(cái)力，堅(jiān)持以科技創(chuàng)新為發(fā)展引擎，促進(jìn)高端產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落地，加快構(gòu)建符合首都功能的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，壯大支柱財(cái)源。一是持續(xù)釋放減稅降費(fèi)政策紅利。嚴(yán)格落實(shí)國家出臺(tái)的提高制造業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除比例、下調(diào)小規(guī)模納稅人增值稅征收率、加大先進(jìn)制造業(yè)留抵退稅等各項(xiàng)減稅政策，在地方權(quán)限內(nèi)延續(xù)停征中小微企業(yè)部分行政事業(yè)性收費(fèi)，將職工醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例由10.8%下調(diào)至9.8%等，2021年前三季度，合計(jì)為企業(yè)減輕各類稅費(fèi)負(fù)擔(dān)781.7億元。二是完善市區(qū)財(cái)源建設(shè)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作機(jī)制。將財(cái)源建設(shè)和服務(wù)企業(yè)工作擺在更加突出位置，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)與對(duì)企“服務(wù)包”機(jī)制銜接，持續(xù)做好重點(diǎn)企業(yè)走訪服務(wù)工作，優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境，幫助企業(yè)解決在京發(fā)展難題。市區(qū)兩級(jí)通過精準(zhǔn)服務(wù)，吸引落地超500個(gè)重點(diǎn)財(cái)源儲(chǔ)備項(xiàng)目，對(duì)財(cái)政收入形成有力支撐。三是加強(qiáng)財(cái)政收入運(yùn)行態(tài)勢(shì)分析。重點(diǎn)關(guān)注金融業(yè)、信息服務(wù)業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)等行業(yè)運(yùn)行以及大型央企、總部集團(tuán)、平臺(tái)經(jīng)濟(jì)、“專精特新”中小企業(yè)等財(cái)源發(fā)展情況，持續(xù)提升稅收管理質(zhì)效，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定和可持續(xù)增長。四是深化“放管服”改革。明確政府職責(zé)，對(duì)政府采購、政府購買服務(wù)、行政許可、財(cái)政投入等政策開展公平競爭審查,持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。

2.發(fā)揮財(cái)政政策資金引導(dǎo)作用，有效激發(fā)市場主體活力。

一是抓住“兩區(qū)”“三平臺(tái)”建設(shè)契機(jī)，用好用足政策推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。完善高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，采用貸款貼息、撥款補(bǔ)助等多種財(cái)政工具，全力支持本市高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)融合，進(jìn)一步提升本市科技創(chuàng)新區(qū)域競爭力。落實(shí)好創(chuàng)投企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策和技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得稅優(yōu)惠政策，助力科技創(chuàng)新型企業(yè)發(fā)展。支持建設(shè)北京證券交易所，促進(jìn)本市資本市場整體發(fā)展，助力財(cái)源建設(shè)。二是注重發(fā)揮政府投資引導(dǎo)基金撬動(dòng)作用，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。修訂印發(fā)《北京市市級(jí)政府投資基金管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范基金設(shè)立審批，加強(qiáng)財(cái)政出資管理，提高基金運(yùn)行效能。政府對(duì)基金累計(jì)出資451億元、撬動(dòng)社會(huì)資本1471億元，累計(jì)投資5014個(gè)項(xiàng)目，政府出資引導(dǎo)放大倍數(shù)至4倍。持續(xù)推廣PPP模式，加強(qiáng)項(xiàng)目評(píng)估和項(xiàng)目庫規(guī)范管理，項(xiàng)目簽約落地率達(dá)93%，遠(yuǎn)高于全國平均水平，居全國第一。三是綜合運(yùn)用財(cái)政補(bǔ)貼、融資擔(dān)保等政策工具“組合拳”，支持中小微企業(yè)、民營企業(yè)發(fā)展。將政府采購預(yù)留中小企業(yè)份額提高至40%，高于國家規(guī)定10個(gè)百分點(diǎn)。政府采購對(duì)中小企業(yè)首付款支付比例不低于50%，緩解中小企業(yè)資金壓力。全市政府采購?fù)该鞫缺３秩珖谝弧９膭?lì)政府性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大對(duì)中小微企業(yè)信用擔(dān)保代償代補(bǔ)范圍,對(duì)單戶企業(yè)貸款擔(dān)保金額由500萬元擴(kuò)大到1000萬元,助力降低中小微企業(yè)融資成本。發(fā)揮社保政策保市場主體、穩(wěn)定就業(yè)作用，失業(yè)保險(xiǎn)基金用于穩(wěn)崗等方面投入107億元。指導(dǎo)督促各區(qū)加快推動(dòng)首貸貼息政策落地惠企,各區(qū)均已出臺(tái)首貸貼息政策,實(shí)現(xiàn)本市范圍內(nèi)的首貸財(cái)政貼息政策全覆蓋。

3.加強(qiáng)成本控制，深入推進(jìn)績效管理改革。

一是堅(jiān)持厲行節(jié)約。落實(shí)“政府過緊日子、百姓過穩(wěn)日子”要求，嚴(yán)控政府機(jī)關(guān)行政運(yùn)行成本，在近年嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出的基礎(chǔ)上，2021年繼續(xù)按10%的比例壓減出國、會(huì)議、差旅和培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)，按45%的比例壓減課題經(jīng)費(fèi)等。二是持續(xù)開展全成本預(yù)算績效管理改革。在積極探索初步形成績效管理“北京模式”的基礎(chǔ)上，2021年將全成本預(yù)算績效管理持續(xù)向公用事業(yè)、教育等重點(diǎn)領(lǐng)域縱深推進(jìn)。在醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老助殘、社會(huì)救助等領(lǐng)域選取46項(xiàng)民生政策開展績效評(píng)價(jià)，為調(diào)整完善民生政策夯實(shí)基礎(chǔ)。三是建立區(qū)級(jí)財(cái)政運(yùn)行績效評(píng)價(jià)機(jī)制。指導(dǎo)督促各區(qū)開展重點(diǎn)領(lǐng)域全成本預(yù)算績效分析，分析結(jié)果和應(yīng)用情況納入市政府績效考核體系，督促各區(qū)不斷強(qiáng)化成本意識(shí)。

4.強(qiáng)化政府債務(wù)管理，積極防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

一是合理把握新增政府債券規(guī)模。積極向財(cái)政部爭取新增政府債務(wù)限額998億元，其中一般債務(wù)158億元，專項(xiàng)債務(wù)840億元，保障全市交通、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金需求，積極拉動(dòng)本市投資。其中用于城市副中心站綜合交通樞紐、首鋼數(shù)字智能產(chǎn)業(yè)研發(fā)園區(qū)等23個(gè)“兩區(qū)”建設(shè)項(xiàng)目的債券資金，占全市新增債券規(guī)模的近一半。二是降低政府融資成本。2021年首次推行債券分期精準(zhǔn)發(fā)行方式，根據(jù)債券項(xiàng)目月度實(shí)際用款計(jì)劃，科學(xué)確定債券發(fā)行時(shí)點(diǎn),避免債券資金閑置滯留，有效降低融資成本，全年節(jié)約利息支出約5.4億元。三是不斷健全地方政府債務(wù)管理機(jī)制。加強(qiáng)債務(wù)項(xiàng)目庫建設(shè)，建立涵蓋項(xiàng)目需求申報(bào)、債券資金審核、債務(wù)限額分配、支出使用管理、債務(wù)還本付息等在內(nèi)的政府債務(wù)全過程項(xiàng)目管理機(jī)制。強(qiáng)化政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)管與償債能力分析，確保債務(wù)規(guī)模與財(cái)政可承受能力、項(xiàng)目實(shí)際需求相匹配，推動(dòng)化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

5.深化預(yù)算管理改革，提升財(cái)政精細(xì)化治理水平。

一是預(yù)算管理一體化建設(shè)取得明顯成效。全市各部門、單位首次運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)編制2022年預(yù)算，實(shí)現(xiàn)市區(qū)兩級(jí)財(cái)政業(yè)務(wù)要素、操作規(guī)程、制度規(guī)范、軟件系統(tǒng)、運(yùn)維保障的“五統(tǒng)一”，全部實(shí)施“兩上兩下”編制程序，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束。二是不斷擴(kuò)大預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控范圍。依托監(jiān)控平臺(tái),通過智能預(yù)警、疑點(diǎn)追蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,指導(dǎo)部門規(guī)范預(yù)算執(zhí)行行為，為財(cái)政資金有效運(yùn)行保駕護(hù)航。2021年監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)約90萬條,較上年增長15%。三是創(chuàng)新政府資產(chǎn)管理方式。推進(jìn)行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)統(tǒng)一管理處置，探索建立公務(wù)倉制度，打造一個(gè)市級(jí)倉和市教委、市醫(yī)管中心兩個(gè)部門分倉的試點(diǎn)模式，首批入倉資產(chǎn)逾萬件，總價(jià)值近90億元，切實(shí)加強(qiáng)資金、資源、資產(chǎn)統(tǒng)籌。四是推動(dòng)形成資金監(jiān)督合力。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查與紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等業(yè)務(wù)貫通協(xié)調(diào)，開展中央直達(dá)資金、惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼、財(cái)政收入真實(shí)性、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)檢查，協(xié)同提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。進(jìn)一步加強(qiáng)與人大代表、政協(xié)委員溝通聯(lián)系，繼續(xù)邀請(qǐng)代表委員參與績效評(píng)價(jià)等財(cái)政管理工作，豐富向人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)推送的數(shù)據(jù)內(nèi)容；拓展預(yù)決算信息公開范圍，首次公開二級(jí)預(yù)算單位預(yù)決算信息，更好接受人大和社會(huì)監(jiān)督。

2021年，全市財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行，保障了首都各項(xiàng)重點(diǎn)工作的推進(jìn)，取得了一定的成效。但財(cái)政運(yùn)行和改革工作依然面臨一些困難和問題：

一是疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性。在全球疫情不斷加速蔓延態(tài)勢(shì)下，本市“外防輸入、內(nèi)防反彈”壓力依然較大，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，對(duì)財(cái)政收支的影響還需持續(xù)重點(diǎn)關(guān)注，進(jìn)一步加強(qiáng)研判，做好應(yīng)對(duì)預(yù)案。

二是穩(wěn)定和培育財(cái)源工作需要進(jìn)一步加強(qiáng)。近年來，全市持續(xù)加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)工作，取得一定成效，但存量稅源仍不穩(wěn)定。加快疏解非首都功能，對(duì)全市財(cái)政收入產(chǎn)生一定影響。全球“芯片荒”持續(xù)蔓延，影響本市部分先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)被動(dòng)減產(chǎn)、成本增加。金融業(yè)由于讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)，行業(yè)財(cái)政收入增速放緩。文體娛樂、住宿餐飲等接觸型行業(yè)受疫情影響經(jīng)營尚未完全恢復(fù)。新增企業(yè)中成長性好的中小微企業(yè)偏少，財(cái)源建設(shè)“穩(wěn)存量、擴(kuò)增量”工作仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

三是財(cái)政資金使用效益還有提升空間。雖然本市財(cái)政績效管理取得了一定進(jìn)展，但是通過財(cái)政監(jiān)督檢查也反映出部分單位在預(yù)算執(zhí)行管理中，仍存在成本控制理念需進(jìn)一步強(qiáng)化、資金管理不規(guī)范、資金使用效益不高、財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作薄弱等問題。對(duì)此，我們將高度重視，采取有力措施努力加以解決。

二、2022年預(yù)算草案

2022年是黨的二十大召開之年，是北京冬奧之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的重要一年，認(rèn)真做好財(cái)政預(yù)算編制工作，充分發(fā)揮積極財(cái)政職能作用，為首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障意義重大。

（一）2022年財(cái)政收支形勢(shì)

從收入形勢(shì)看，增收潛力和減收壓力并存。一方面，在2021年財(cái)政收入恢復(fù)性增長的基礎(chǔ)上，2022年全市財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)增長趨于吻合。隨著統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，首都經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)，特別是在高端要素和科創(chuàng)成果轉(zhuǎn)化向“兩區(qū)”承載地聚集、疏整促工作進(jìn)入優(yōu)化提升階段、營商環(huán)境和財(cái)源建設(shè)成果逐步顯現(xiàn)、北京證券交易所成立等有利因素帶動(dòng)下，首都經(jīng)濟(jì)增長的內(nèi)生動(dòng)力不斷增強(qiáng)，為財(cái)政收入穩(wěn)定增長提供了較好的基礎(chǔ)支撐。另一方面，全球疫情防控形勢(shì)存在不確定性，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然存在；疫苗量價(jià)齊降、重點(diǎn)財(cái)源儲(chǔ)備項(xiàng)目尚處于建設(shè)期、房地產(chǎn)等行業(yè)持續(xù)下行，以及平臺(tái)經(jīng)濟(jì)持續(xù)整改、中央實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策等因素，增加了財(cái)政收入的不確定性，收入增長面臨一定挑戰(zhàn)。從支出形勢(shì)看，各領(lǐng)域?qū)ω?cái)政資金的需求仍呈快速增長態(tài)勢(shì)，全面實(shí)施“十四五”規(guī)劃、推動(dòng)“兩區(qū)”建設(shè)、進(jìn)一步激發(fā)科技創(chuàng)新活力、培育高精尖產(chǎn)業(yè)、推進(jìn)京津冀一體化發(fā)展、支持中軸線申遺保護(hù)、推動(dòng)實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰碳中和、政府債券還本付息等重點(diǎn)任務(wù)和剛性支出保障壓力加大?？傮w看，2022年財(cái)政收支仍將持續(xù)緊平衡狀態(tài)。

（二）2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及原則

2022年本市預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)北京一系列重要講話精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持以首都發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，深入實(shí)施人文北京、科技北京、綠色北京戰(zhàn)略，全面深化改革開放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)持“五子”聯(lián)動(dòng)融入新發(fā)展格局。更好發(fā)揮財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，全面落實(shí)中央新的減稅降費(fèi)政策，減輕市場主體負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；堅(jiān)持政府過緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性、有效性；繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。

貫徹上述指導(dǎo)思想，財(cái)政管理工作著重把握好以下原則：一是強(qiáng)化統(tǒng)籌，聚焦重點(diǎn)。將落實(shí)中央及市委重大決策部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，切實(shí)加大財(cái)政撥款、非財(cái)政撥款、部門存量資金等各類資金資源統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化政策集成和資金協(xié)同，優(yōu)先保障重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施，不留硬缺口。二是厲行節(jié)約，優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)政府過緊日子要求，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出。深化零基預(yù)算管理改革，將零基預(yù)算理念貫穿于各領(lǐng)域、各部門的預(yù)算編制中，按照項(xiàng)目輕重緩急和成熟度安排預(yù)算。持續(xù)調(diào)整完善支出政策，加強(qiáng)政策對(duì)支出項(xiàng)目的約束。深入推進(jìn)全成本預(yù)算績效改革，拓展覆蓋范圍，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。加大重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目的事前績效評(píng)估力度。加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，將支出標(biāo)準(zhǔn)作為預(yù)算編制的基本依據(jù)。三是問題導(dǎo)向，強(qiáng)化約束。堅(jiān)持發(fā)現(xiàn)問題、立行立改、完善機(jī)制的聯(lián)動(dòng)推進(jìn)，完善預(yù)算執(zhí)行、評(píng)審、績效評(píng)價(jià)、審計(jì)等發(fā)現(xiàn)問題與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。加大部門預(yù)算公開的廣度和深度，推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，提升預(yù)算管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平。

（三）一般公共預(yù)算總體安排情況

1.全市一般公共預(yù)算總體安排情況。

綜合分析2022年財(cái)政收入面臨的形勢(shì)，統(tǒng)籌考慮經(jīng)濟(jì)增長、物價(jià)變動(dòng)，以及上年一次性收入等因素，按照積極穩(wěn)妥的原則，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期6169.6億元，增長4%，略低于全市地區(qū)生產(chǎn)總值增速目標(biāo)，主要是繼續(xù)落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，讓利于企、讓利于民，并考慮疫情變化和外部環(huán)境的不確定性可能帶來的財(cái)政收入減收等因素影響。加中央返還及補(bǔ)助、一般債券、可劃入一般公共預(yù)算的其他預(yù)算資金等收入1683.1億元，收入合計(jì)7852.7億元。一般公共預(yù)算支出7156.0億元，增長4.3%；加上解中央、地方政府一般債券還本等支出696.7億元，支出合計(jì)7852.7億元。全市一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

2.市級(jí)一般公共預(yù)算總體安排情況。

市級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期3431.6億元，增長3.9%；加中央返還及補(bǔ)助799.7億元、區(qū)上解616.0億元、調(diào)入資金16.4億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算劃入22.9億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金124.6億元、地方政府債券收入156.5億元，收入合計(jì)5167.7億元。

市級(jí)一般公共預(yù)算支出3191.0億元，增長6.3%；加上解中央支出130.7億元、市對(duì)區(qū)稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付1371.6億元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出122.5億元、地方政府債券還本351.9億元，支出合計(jì)5167.7億元。市級(jí)一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

市級(jí)預(yù)備費(fèi)50.0億元，占市級(jí)預(yù)算支出的1.6%，符合《預(yù)算法》1%-3%的要求。

2022年，市對(duì)區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算安排1608.1億元，與上年持平，剔除上年抗疫特別國債等一次性因素，同口徑增長5.2%。其中，稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付主要用于增強(qiáng)各區(qū)可支配財(cái)力，推動(dòng)各區(qū)提升公共服務(wù)水平，落實(shí)民生保障政策；支持推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，培育壯大財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展；穩(wěn)步推進(jìn)疏整促、城市更新等專項(xiàng)行動(dòng)，支持回天、城南地區(qū)等區(qū)域加快補(bǔ)齊短板；激勵(lì)引導(dǎo)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)落實(shí)生態(tài)保護(hù)責(zé)任，加快綠色發(fā)展，推動(dòng)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、做好村干部基本待遇保障等工作。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要用于支持各區(qū)促進(jìn)學(xué)前和“雙減”等教育事業(yè)發(fā)展、統(tǒng)籌做好社會(huì)保障和促進(jìn)就業(yè)、推動(dòng)節(jié)能減排、做好重點(diǎn)區(qū)域環(huán)境整治提升等專項(xiàng)任務(wù)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目實(shí)施。

2022年市級(jí)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算安排7.09億元，下降1.1%，主要是認(rèn)真執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定實(shí)施細(xì)則和市委貫徹辦法，嚴(yán)格控制行政成本，繼續(xù)壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。其中，因公出國（境）費(fèi)1.41億元；公務(wù)接待費(fèi)0.21億元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.47億元（其中，購置費(fèi)1.42億元、運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.05億元）。

2022年，統(tǒng)籌各類資金來源渠道，市政府固定資產(chǎn)投資安排600.0億元，與2021年執(zhí)行持平。其中，一般公共預(yù)算安排220.0億元、政府性基金預(yù)算安排330.0億元；專項(xiàng)債券安排50億元，后續(xù)將結(jié)合項(xiàng)目申報(bào)情況落實(shí)到位。市政府固定資產(chǎn)投資主要用于保障京津冀協(xié)同發(fā)展、國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)、生態(tài)保護(hù)、民生改善等全市性重點(diǎn)投資項(xiàng)目。

3.市級(jí)支出政策及保障重點(diǎn)。

繼續(xù)牢固樹立政府過緊日子思想，聚焦市委、市政府決策部署和全市中心工作，圍繞落實(shí)“十四五”各類專項(xiàng)規(guī)劃及配套行動(dòng)計(jì)劃，以預(yù)算編制為切入點(diǎn)，突出統(tǒng)籌，通過完善重點(diǎn)項(xiàng)目決策機(jī)制、深化零基預(yù)算管理改革、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、拓展預(yù)算績效管理、實(shí)施預(yù)算管理一體化等一系列措施，促進(jìn)緊平衡下財(cái)政資金提質(zhì)增效。

教育支出安排379.6億元，增長1.6%。在保障政策上主要是落實(shí)中央教育投入增長要求和義務(wù)教育“雙減”政策，推動(dòng)建設(shè)高質(zhì)量教育體系。在支出方向上主要用于繼續(xù)推進(jìn)學(xué)前教育發(fā)展，強(qiáng)化辦園質(zhì)量提升導(dǎo)向，建設(shè)一批普惠托育服務(wù)設(shè)施。落實(shí)“雙減”課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障，優(yōu)化中小學(xué)實(shí)踐活動(dòng)內(nèi)涵，推進(jìn)“五育”并舉，提升教育教學(xué)質(zhì)量。支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)提升，促進(jìn)義務(wù)教育均衡、普通高中多樣化發(fā)展。加快職業(yè)院校重點(diǎn)實(shí)訓(xùn)基地和骨干專業(yè)建設(shè),推進(jìn)職業(yè)教育特色高水平發(fā)展。支持高校“高精尖”創(chuàng)新中心建設(shè)和市屬高校分類發(fā)展,提升高校科研水平和產(chǎn)研融合水平。落實(shí)高校疏解任務(wù)，保障高校新校區(qū)建設(shè)配套資金。支持各類學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善學(xué)校辦學(xué)條件。落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策，推進(jìn)教育公平。

科學(xué)技術(shù)支出安排377.2億元，增長8.7%。在保障政策上主要是支持科技發(fā)展改革，加快推進(jìn)國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)。在支出方向上主要用于支持國家實(shí)驗(yàn)室和新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)，進(jìn)一步強(qiáng)化國家科技戰(zhàn)略力量，以及碳減排碳中和等科技支撐基礎(chǔ)前沿類項(xiàng)目研發(fā)，提升原始創(chuàng)新能力。加大醫(yī)藥健康、人工智能、新一代信息通信、前沿新材料、區(qū)塊鏈等領(lǐng)域科研項(xiàng)目投入，支持關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)?？萍贾问锥汲B(tài)化疫情防控，支持防治新型冠狀病毒感染肺炎項(xiàng)目科技攻關(guān)。支持“三城一區(qū)”協(xié)同聯(lián)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)更多科技成果落地轉(zhuǎn)化。支持中關(guān)村國家自主示范區(qū)建設(shè)，提升科技園區(qū)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力，營造創(chuàng)新生態(tài)環(huán)境，推動(dòng)一區(qū)多園高質(zhì)量協(xié)同發(fā)展等。促進(jìn)智能制造與裝備、生物醫(yī)藥等高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展。培育首都科技領(lǐng)域前沿頂尖人才，支持中關(guān)村高端人才聚集工程。持續(xù)推動(dòng)京津冀科技創(chuàng)新協(xié)同、科技創(chuàng)新區(qū)域合作。

文化旅游體育與傳媒支出安排108.3億元，增長4.8%。在保障政策上主要是支持繁榮發(fā)展社會(huì)主義先進(jìn)文化，推進(jìn)全國文化中心建設(shè)。在支出方向上主要用于支持廣泛開展全民健身活動(dòng)，支持舉辦北京冬奧會(huì)、冬殘奧會(huì)。加快推進(jìn)中軸線申遺工作，支持“一城三帶”重點(diǎn)文物保護(hù)，加強(qiáng)革命歷史文物保護(hù)，做好城市副中心三大建筑開辦資金保障，推動(dòng)國家文化公園建設(shè)。實(shí)施全民閱讀工程，鼓勵(lì)文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)提供公共服務(wù)，擴(kuò)大文化旅游消費(fèi)，創(chuàng)建國家文化和旅游消費(fèi)示范城市。通過“投貸獎(jiǎng)”、房租通等政策，扶持文化、旅游企業(yè)發(fā)展。

社會(huì)保障和就業(yè)支出安排199.7億元，增長0.2%。在保障政策上主要是支持實(shí)施促進(jìn)就業(yè)政策，做好社會(huì)救助、養(yǎng)老服務(wù)、退役軍人保障等工作。在支出方向上主要用于持續(xù)深化養(yǎng)老服務(wù)綜合改革，大力推動(dòng)家庭養(yǎng)老床位、養(yǎng)老助餐服務(wù)、街鄉(xiāng)鎮(zhèn)養(yǎng)老服務(wù)聯(lián)合體建設(shè)等政策措施落地。提高針對(duì)孤寡老人、孤殘兒童等困難群體的幫扶精準(zhǔn)度，鞏固社會(huì)救助兜底脫貧成果。保障落實(shí)退役軍人移交地方安置任務(wù)，優(yōu)化優(yōu)撫對(duì)象撫恤優(yōu)待供給。保障殘疾人就業(yè)、康復(fù)和幫扶救助。

衛(wèi)生健康支出安排237.8億元，增長4.7%。在保障政策上主要是繼續(xù)落實(shí)首都公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系三年行動(dòng)計(jì)劃，加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)。在支出方向上主要用于繼續(xù)做好疫情防控相關(guān)工作，支持實(shí)施居民免費(fèi)接種新冠疫苗政策。支持朝陽醫(yī)院、友誼醫(yī)院、積水潭醫(yī)院、世紀(jì)壇醫(yī)院等市屬醫(yī)院新建院區(qū)開辦，完善公立醫(yī)院分類補(bǔ)償政策，針對(duì)各類醫(yī)院特點(diǎn)實(shí)施差異化補(bǔ)助。保障農(nóng)村社區(qū)衛(wèi)生人員待遇，提升基層公共衛(wèi)生服務(wù)能力。落實(shí)“三孩”生育政策，完善普惠托育服務(wù)體系，促進(jìn)人口均衡發(fā)展。實(shí)施中醫(yī)藥重點(diǎn)?？铺嵘?jì)劃，加強(qiáng)中醫(yī)藥人才培養(yǎng)和文化傳播。支持冬奧會(huì)醫(yī)療保障，發(fā)展冬季體育特色醫(yī)療。

公共安全支出安排262.4億元，增長3.0%。在保障政策上主要是推進(jìn)平安北京建設(shè)，維護(hù)首都安全穩(wěn)定。在支出方向上主要用于落實(shí)大型會(huì)議及活動(dòng)安保經(jīng)費(fèi)，持續(xù)推動(dòng)科技興警，深化智能化社會(huì)治安防控體系建設(shè)。支持北京金融法院建設(shè)，服務(wù)金融重點(diǎn)領(lǐng)域改革創(chuàng)新。積極支持城市副中心、“三城一區(qū)”等重點(diǎn)地區(qū)基層法院人民法庭和訴調(diào)對(duì)接場所建設(shè)，不斷提升訴訟服務(wù)能力，助力基層社會(huì)治理水平持續(xù)提高。

節(jié)能環(huán)保支出安排163.8億元，增長1.4%。在保障政策上主要是支持污染防治和生態(tài)保護(hù)，打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。在支出方向上主要用于支持做好碳減排碳中和工作，開展低碳試點(diǎn)示范創(chuàng)新，實(shí)施純電動(dòng)出租車推廣應(yīng)用獎(jiǎng)勵(lì)，兌付新能源汽車補(bǔ)助資金，推動(dòng)供熱智能化控制和公共建筑節(jié)能改造。開展生態(tài)保護(hù)修復(fù)，支持新一輪百萬畝造林工程，進(jìn)行生物多樣性調(diào)查評(píng)估。支持開展環(huán)境質(zhì)量和污染源監(jiān)測(cè)，減少能源消耗和污染排放。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排208.6億元，增長4.5%。在保障政策上主要是落實(shí)《北京市城市更新行動(dòng)計(jì)劃（2021-2025）》，統(tǒng)籌運(yùn)用各類資金，推進(jìn)城市精細(xì)化治理，提高城市治理效能。在支出方向上主要用于實(shí)施首都功能核心區(qū)平房（院落）申請(qǐng)式退租等項(xiàng)目，切實(shí)改善人居環(huán)境和安全條件。深入推進(jìn)新一輪疏整促專項(xiàng)行動(dòng)。持續(xù)做好首都功能核心區(qū)、城市副中心、冬奧場館等重點(diǎn)地區(qū)及城市環(huán)境薄弱地區(qū)的環(huán)境綜合提升工作。推進(jìn)新一輪背街小巷精細(xì)化環(huán)境整治和架空線入地工作。積極支持《北京市生活垃圾管理?xiàng)l例》落實(shí)，推動(dòng)垃圾分類工作。

農(nóng)林水支出安排162.2億元，增長2.0%。在保障政策上主要是支持全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。在支出方向上主要用于支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，落實(shí)好農(nóng)村污水治理、農(nóng)村改廁、村容村貌提升等重點(diǎn)任務(wù)。扶持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體和服務(wù)主體，壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)中關(guān)村建設(shè)，支持農(nóng)民就業(yè)創(chuàng)業(yè)。實(shí)施政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供保險(xiǎn)保障。支持南水北調(diào)配套工程建設(shè)，繼續(xù)做好南水北調(diào)調(diào)水和永定河生態(tài)補(bǔ)水，保障全市水資源及供水安全。深化跨區(qū)域生態(tài)環(huán)境協(xié)同治理，實(shí)施京冀密云水庫水源保護(hù)共同行動(dòng)。加強(qiáng)“雨箅子”等各類公益性水利設(shè)施維護(hù)，提高城鄉(xiāng)防洪安全和水環(huán)境安全水平。保障城市副中心綠心森林公園等養(yǎng)護(hù)管理。

交通運(yùn)輸支出安排338.4億元，增長1.9%。在保障政策上主要是落實(shí)京津冀協(xié)同發(fā)展交通一體化戰(zhàn)略，完善交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)養(yǎng)護(hù)管理長效機(jī)制。在支出方向上主要用于完善軌道交通授權(quán)服務(wù)機(jī)制，落實(shí)公交、軌道、市郊鐵路等公共交通補(bǔ)貼，引導(dǎo)群眾綠色出行。圍繞“通州—北三縣”等重點(diǎn)區(qū)域，加快京津冀交通一體化互聯(lián)互通建設(shè)。

援助其他地區(qū)支出安排49.6億元，下降1.0%，剔除上年一次性追加的對(duì)口扶貧支援資金因素，同口徑持平。在保障政策上主要是落實(shí)中央脫貧摘帽“四個(gè)不摘”要求，鞏固拓展對(duì)口支援成果。在支出方向上主要用于助力西藏、青海、新疆等受援地區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，推動(dòng)對(duì)口支援合作取得新成效。

住房保障支出安排30.2億元，增長15.8%。在保障政策上主要是支持做好本市住房保障工作，以及按照中央政策要求，新增中央在京企業(yè)等所屬老舊小區(qū)改造補(bǔ)助。在支出方向上主要用于支持建設(shè)公共租賃住房，推進(jìn)城市副中心等重點(diǎn)區(qū)域棚戶區(qū)改造，改善居民住房條件。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排15.6億元，增長8.1%。在保障政策上主要是完善具有首都特色的應(yīng)急管理體制，提升全市應(yīng)對(duì)突發(fā)事件能力。在支出方向上主要用于支持開展應(yīng)急物資儲(chǔ)備，實(shí)施智慧應(yīng)急項(xiàng)目建設(shè)。支持森林消防、消防救援等應(yīng)急隊(duì)伍建設(shè)。

（四）政府性基金預(yù)算總體安排情況

2022年，全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期2198.2億元，下降18.8%，主要是根據(jù)土地上市計(jì)劃，綜合考慮上市地塊區(qū)域分布等因素，土地收入預(yù)期低于上年。加地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用、調(diào)入資金、專項(xiàng)債務(wù)收入等2003.1億元，收入合計(jì)4201.3億元。政府性基金預(yù)算支出1751.3億元，下降49.5%,主要是土地收入預(yù)期減少、到期政府專項(xiàng)債券還本增加，可用于全市安排項(xiàng)目的支出減少。加地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用、債務(wù)還本等支出2450.0億元，支出合計(jì)4201.3億元。全市政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

市級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)期735.6億元，下降17.6%，主要是城六區(qū)供地占比下降，市級(jí)土地收入預(yù)計(jì)700億元，同比減少150億元；加地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用50.7億元、區(qū)上解收入843.3億元、專項(xiàng)債務(wù)收入1769.3億元，收入合計(jì)3398.9億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出875.8億元，下降28.6%，主要是市級(jí)土地收入減少，可用于安排項(xiàng)目的支出相應(yīng)減少。按照“以收定支、?？顚Ｓ?rdquo;的原則，市級(jí)政府性基金支出主要用于實(shí)施土地儲(chǔ)備開發(fā)、城市建設(shè)、棚戶區(qū)改造等項(xiàng)目，保障彩票銷售機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，支持社會(huì)福利事業(yè)發(fā)展，開展全民健身和冰雪運(yùn)動(dòng)等。加調(diào)出資金16.4億元、地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用49.7億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出1677.8億元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出779.2億元，支出合計(jì)3398.9億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算總體安排情況

2022年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期76.2億元,下降2.3%，主要是2021年海淀區(qū)國有企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓等一次性收入因素形成高基數(shù)影響，加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入14.9億元,收入合計(jì)91.1億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出65.4億元,增長26.8%，主要是2021年超收收入結(jié)轉(zhuǎn)到2022年安排支出。加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金25.7億元,支出合計(jì)91.1億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期68.4億元,增長3.1%，主要是受股利股息收入增長影響，加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8.0億元,收入合計(jì)76.4億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出53.5億元,增長19.1%，主要是2021年超收收入結(jié)轉(zhuǎn)到2022年安排支出，用于解決市屬國企歷史遺留問題,承擔(dān)全市性重大任務(wù),支持高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金22.9億元,支出合計(jì)76.4億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總體安排情況

2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期5959.3億元，增長8.7%，主要受繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)人數(shù)增長等因素影響。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5338.2億元，增長14.2%，主要受養(yǎng)老金調(diào)整、退休人員增加、就醫(yī)人次增加等因素影響。當(dāng)年收支結(jié)余621.1億元。

以上預(yù)算具體安排及相關(guān)說明詳見《北京市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）》。

三、切實(shí)做好2022年財(cái)政改革和預(yù)算管理工作

（一）強(qiáng)化財(cái)政政策資金統(tǒng)籌，聚焦支持首都重大戰(zhàn)略任務(wù)

緊緊圍繞北京要率先探索構(gòu)建新發(fā)展格局有效途徑的工作要求，加強(qiáng)財(cái)政資金資源和政策統(tǒng)籌，開展財(cái)稅政策前瞻性研究，構(gòu)建符合首都特征的財(cái)稅政策體系，支持落實(shí)好“五子”任務(wù)。積極推進(jìn)北京國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)，加大國家實(shí)驗(yàn)室和新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)支持力度，推動(dòng)完善央地共同組織國家重大基礎(chǔ)研究任務(wù)的新機(jī)制。繼續(xù)推進(jìn)本市科研經(jīng)費(fèi)管理改革，激發(fā)人才創(chuàng)新活力。繼續(xù)落實(shí)好創(chuàng)投企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策和技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得稅優(yōu)惠政策，鞏固中關(guān)村科技創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)。完善科技創(chuàng)新基金運(yùn)行機(jī)制，充分發(fā)揮科技創(chuàng)新基金引導(dǎo)作用，推動(dòng)符合首都功能定位的高端科研成果在京落地轉(zhuǎn)化。統(tǒng)籌財(cái)政預(yù)算、政府投資基金等多渠道資金，優(yōu)先向“兩區(qū)”建設(shè)項(xiàng)目傾斜，精準(zhǔn)擴(kuò)大有效投資。研究支持和規(guī)范數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)稅政策，支持北京建設(shè)全球數(shù)字經(jīng)濟(jì)標(biāo)桿城市。積極推進(jìn)免稅店政策落地，優(yōu)化離境退稅便利措施，支持建設(shè)國際消費(fèi)中心城市。深入推動(dòng)京津冀協(xié)同發(fā)展，健全投融資和財(cái)稅配套機(jī)制，大力推進(jìn)城市副中心高質(zhì)量發(fā)展，全力支持雄安新區(qū)規(guī)劃建設(shè)。

（二）培育具有首都特征的財(cái)源體系，推動(dòng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展

加強(qiáng)中長期財(cái)政規(guī)劃研究，充分發(fā)揮首都資源優(yōu)勢(shì)，統(tǒng)籌政策資金培育優(yōu)質(zhì)財(cái)源，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政收入可持續(xù)增長的內(nèi)生動(dòng)力。按照中央統(tǒng)一部署落實(shí)好新的減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、制造業(yè)的支持力度。充分利用“兩區(qū)”“三平臺(tái)”建設(shè)契機(jī)，健全財(cái)政支持政策和財(cái)源發(fā)現(xiàn)機(jī)制，完善政府與市場功能互補(bǔ)的擔(dān)保政策體系，提高緩解中小微企業(yè)融資難措施的針對(duì)性、有效性。培育潛力中小微企業(yè)和重點(diǎn)財(cái)源企業(yè)，推動(dòng)二產(chǎn)提質(zhì)、三產(chǎn)增效。引進(jìn)一批國際功能性機(jī)構(gòu)、專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)和高端制造業(yè)企業(yè)落地，支持符合首都城市戰(zhàn)略定位的央企及其子公司、分公司持續(xù)在京發(fā)展。加強(qiáng)對(duì)企“服務(wù)包”工作機(jī)制對(duì)財(cái)源建設(shè)的支撐，進(jìn)一步暢通對(duì)企服務(wù)溝通渠道，結(jié)合企業(yè)發(fā)展訴求完善針對(duì)性服務(wù)措施,幫助企業(yè)拓展在京業(yè)務(wù)。鞏固擴(kuò)大金融業(yè)發(fā)展優(yōu)勢(shì)，積極服務(wù)北京證券交易所發(fā)展，打造服務(wù)創(chuàng)新型中小企業(yè)主陣地。落實(shí)全市大數(shù)據(jù)行動(dòng)計(jì)劃要求，持續(xù)推進(jìn)數(shù)據(jù)匯聚、共享、開放工作，完成財(cái)源大數(shù)據(jù)系統(tǒng)二期建設(shè)，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域稅收運(yùn)行監(jiān)測(cè)，提升財(cái)源企業(yè)監(jiān)測(cè)服務(wù)能力。優(yōu)化財(cái)源建設(shè)考核評(píng)估辦法和轉(zhuǎn)移支付政策，激勵(lì)各區(qū)注重優(yōu)質(zhì)財(cái)源培育，促進(jìn)形成各公共服務(wù)部門、區(qū)政府協(xié)同服務(wù)屬地企業(yè)發(fā)展的良好局面。

（三）聚焦“七有”“五性”需求，持續(xù)改善民生

按照盡力而為、量力而行的原則，完善符合首都標(biāo)準(zhǔn)、首善要求的多層次民生政策保障體系，做好國家基本公共服務(wù)保障，推進(jìn)民生事業(yè)可持續(xù)發(fā)展。建立健全“三保”預(yù)算的事前審核制度，確保全市統(tǒng)一清單內(nèi)民生支出、人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等保障到位。通過全成本預(yù)算績效管理改革等綜合手段，完善公立醫(yī)院、學(xué)校等事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，編制涵蓋財(cái)政撥款、自有資金在內(nèi)的全口徑預(yù)算，建立科學(xué)穩(wěn)定、成本可控、規(guī)范透明的投入保障機(jī)制。健全新冠肺炎疫情常態(tài)化防控的資金保障機(jī)制，鞏固完善市、區(qū)、街道(鄉(xiāng)鎮(zhèn))、社區(qū)（村）四級(jí)公共衛(wèi)生治理體系。大力優(yōu)化教育領(lǐng)域支出結(jié)構(gòu)，結(jié)合“三孩”等人口可持續(xù)政策，加大對(duì)學(xué)前教育等薄弱環(huán)節(jié)傾斜力度，支持多途徑擴(kuò)大義務(wù)教育學(xué)位供給。加強(qiáng)財(cái)政政策與就業(yè)政策協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，著力支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。完善對(duì)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)的補(bǔ)償和激勵(lì)機(jī)制，支持生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)開展生態(tài)保護(hù)與綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不讓保護(hù)生態(tài)環(huán)境的吃虧。

（四）深化財(cái)政預(yù)算改革，提升財(cái)政治理效能

堅(jiān)持政府過緊日子，加強(qiáng)項(xiàng)目立項(xiàng)審核，對(duì)所有預(yù)算項(xiàng)目按輕重緩急、成熟度進(jìn)行排序，分清優(yōu)先等次，突出保障重點(diǎn)。認(rèn)真梳理整合財(cái)政支出保障政策，強(qiáng)化支出政策對(duì)預(yù)算的指導(dǎo)約束，完善支出政策動(dòng)態(tài)調(diào)整、退出機(jī)制，對(duì)支出標(biāo)準(zhǔn)過高、執(zhí)行效果不佳的政策進(jìn)行調(diào)整或取消。持續(xù)加大資金資產(chǎn)統(tǒng)籌力度，編制部門全口徑收支預(yù)算，將單位自有資金納入國庫集中支付試點(diǎn)，激活沉淀資金；完善行政事業(yè)單位“公物倉”管理機(jī)制，推進(jìn)政府資產(chǎn)共享共用。盤活國有企業(yè)沉淀資產(chǎn)，加強(qiáng)國有資本運(yùn)作，提升國有企業(yè)對(duì)首都經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)度。鞏固預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)成果，在實(shí)現(xiàn)“五統(tǒng)一”的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目全生命周期管理，督促指導(dǎo)各部門加強(qiáng)部門項(xiàng)目庫建設(shè)，建立項(xiàng)目常態(tài)化儲(chǔ)備機(jī)制，推動(dòng)單位提前編細(xì)編實(shí)項(xiàng)目預(yù)算。從財(cái)政政策、支出標(biāo)準(zhǔn)、成本控制、預(yù)算管理等方面，加強(qiáng)對(duì)各區(qū)、各部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)培訓(xùn)，進(jìn)一步提升全市財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平，服務(wù)保障新時(shí)代首都發(fā)展。深化“北京版”全成本預(yù)算績效管理改革，拓展到區(qū)街鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層和各重點(diǎn)支出領(lǐng)域，逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)公共服務(wù)、基本民生和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域支出政策績效評(píng)價(jià)全覆蓋，全面梳理工作標(biāo)準(zhǔn)、保障范圍，測(cè)算合理成本，加快形成“橫向到邊、縱向到底”的分行業(yè)、分領(lǐng)域支出標(biāo)準(zhǔn)體系。完善區(qū)級(jí)財(cái)政運(yùn)行績效評(píng)價(jià)機(jī)制。建立健全直達(dá)資金監(jiān)控體系，加強(qiáng)與審計(jì)等監(jiān)督部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)，做好直達(dá)資金項(xiàng)目儲(chǔ)備、分配下達(dá)、預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)控預(yù)警等“全鏈條、全過程、全方位”的監(jiān)督管理。將所有涉及市場主體經(jīng)營活動(dòng)的新增財(cái)政政策及資金投入，均納入公平競爭審查范圍，維護(hù)公平競爭市場秩序。堅(jiān)持“以公開為常態(tài)、不公開為例外”，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算公開內(nèi)容，在全國率先公開項(xiàng)目預(yù)算信息的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步將資金來源的范圍從財(cái)政撥款拓展到包括單位自有資金在內(nèi)的所有資金，增強(qiáng)信息公開的全面性、透明度。

（五）防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，筑牢財(cái)政安全運(yùn)行防線

平衡好促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，加強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析，關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行趨勢(shì)、土地市場波動(dòng)等情況，提前制定應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)不確定性的工作預(yù)案。進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)管理，科學(xué)測(cè)算本市債務(wù)規(guī)模水平，將政府債務(wù)率保持在合理區(qū)間，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。探索建立重大政策財(cái)政可承受能力評(píng)估機(jī)制，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障。落實(shí)部門及單位預(yù)算管理主體責(zé)任，完善預(yù)算約束機(jī)制，結(jié)合各區(qū)資源稟賦，完善與各區(qū)功能定位相適應(yīng)的轉(zhuǎn)移支付制度，提高基本公共服務(wù)供給效率和均等化水平，切實(shí)防范基層財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)推進(jìn)國有金融資本管理改革工作，健全全市統(tǒng)一的國有金融資本管理制度體系，防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督源頭治理作用，圍繞中央重大政策落實(shí)、預(yù)決算管理、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量等重點(diǎn)領(lǐng)域，做好監(jiān)督檢查工作。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，提高基層單位運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)手段加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的能力和水平，強(qiáng)化監(jiān)督檢查結(jié)果運(yùn)用。

各位代表，2022年，在面臨財(cái)政收支緊平衡的形勢(shì)下，我們要堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，切實(shí)增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，在中共北京市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受人民代表大會(huì)依法監(jiān)督和人民政協(xié)民主監(jiān)督，全力以赴做好2022年財(cái)政工作，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！