二、當前養(yǎng)老保險領(lǐng)域存在的主要問題

（一）制度分設(shè)：群體間待遇差距擴大

由于歷史和現(xiàn)實的諸多原因，現(xiàn)行基本養(yǎng)老保險依然是制度分設(shè)：公職人員適用機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度，公職人員之外的工薪勞動者適用職工基本養(yǎng)老保險制度，工薪勞動者之外的城鎮(zhèn)居民和農(nóng)民適用城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度。目前，公職人員退休后的養(yǎng)老金是企業(yè)退休職工基本養(yǎng)老金的兩倍以上，而企業(yè)退休職工的基本養(yǎng)老金則是農(nóng)民基本養(yǎng)老金的20倍以上。而且，近10多年來這種差距不僅沒有縮小，反而還在擴大。

（二）地區(qū)分割：地區(qū)間政策不統(tǒng)一

根據(jù)現(xiàn)行制度安排，基本養(yǎng)老保險制度框架全國統(tǒng)一，但由地方政府組織實施，并承擔基金兜底之責任，中央政府通過轉(zhuǎn)移支付解決部分地區(qū)基金不足之困難。雖然《社會保險法》規(guī)定逐步實行全國統(tǒng)籌，但至今沒有實現(xiàn)，且除直轄市和個別省份之外，大多數(shù)“省級統(tǒng)籌”并非統(tǒng)收統(tǒng)支。因而制度各要素在地區(qū)間存在差異，有的政策差異很大。養(yǎng)老金調(diào)整幅度和撫恤金發(fā)放標準不一，引發(fā)地區(qū)間矛盾；養(yǎng)老保險繳費費基和費率差異大，導致地區(qū)間的勞動力基礎(chǔ)成本差距懸殊，直接影響著勞動力市場一體化。

（三）基金困境：收支平衡壓力加重

根據(jù)持續(xù)的精算評估分析，從全國總體上看，職工基本養(yǎng)老保險短期內(nèi)不會出現(xiàn)基金支付危機。但該項制度基金支出增長的勢頭強于收入增長的勢頭，基金平衡的壓力正在加重。而且，由于制度分設(shè)、地區(qū)分割，制度運行效率不高，加上制度設(shè)計的缺陷，如果處理不當，則會釀成基金支付危機。事實上，該制度無法實現(xiàn)縱向平衡，標準參保人養(yǎng)老金精算現(xiàn)值小于養(yǎng)老保險費精算現(xiàn)值，且制度運行實踐未達設(shè)計預期，部分積累制落空，基金實際收入低于設(shè)計預期收入，基金支出剛性增加，基金投資回報率低。在人口老齡化加劇和經(jīng)濟增幅趨緩的背景下，這種壓力會變得更大。

（四）處境尷尬：補充保險發(fā)展緩慢

盡管有關(guān)部門積極鼓勵職業(yè)年金（含企業(yè)年金）和商業(yè)性養(yǎng)老保險發(fā)展，但實際發(fā)展情況這與預期差距較大。已經(jīng)參加基本養(yǎng)老保險的人群中，由于其基本養(yǎng)老金不低，且有持續(xù)增長的預期，因而很少參加補充性養(yǎng)老保險，而基本養(yǎng)老保險待遇較低的農(nóng)民和城鎮(zhèn)非就業(yè)居民，由于缺乏付費能力而沒有參加補充性養(yǎng)老保險。因此，補充性養(yǎng)老保險領(lǐng)域呈現(xiàn)出嚴重的結(jié)構(gòu)性矛盾：有購買能力者無意購買，而有購買需求者卻無力購買。