隨后，毛澤東一針見血地說道：國民黨統(tǒng)治區(qū)域的危機來源，在于國民黨的錯誤政策與腐敗機構(gòu)，而不在于中國共產(chǎn)黨的存在。我們共產(chǎn)黨人在淪陷區(qū)組織地下軍，準備配合盟軍作戰(zhàn)；在解放區(qū)實行民主，堅持抗戰(zhàn)。我們從不妨礙國民黨，而國民黨卻來妨礙我們的抗日民主活動，在195萬國民黨大軍里面有77萬多被用來包圍我們，其中一部分在進攻我們。在國民黨區(qū)域，當局見到共產(chǎn)黨人非捉即殺，我們在那里的黨被迫成為地下黨，只有在重慶和西安的少數(shù)共產(chǎn)黨員可以公開活動。盡管如此，我們一不罷工，二不罷市，三不罷課，我們還是擁護國民政府打日本。我們在敵后戰(zhàn)斗的63萬軍隊和9000萬人民，拖住了日寇的牛尾巴，這樣才保護了大后方。假若沒有這個力量拖住日寇的牛尾巴，國民黨早被日寇打垮了。赫爾利聽時一聲不吭，連連點頭。

接著，毛澤東又說：赫爾利將軍所提的要點中，有一條說改組我們的軍隊，在改組后我們的軍官和戰(zhàn)士將獲得和國民黨軍隊一樣的薪俸和津貼。這一條主要的恐怕是蔣先生自己寫的。我以為應(yīng)當改組的是喪失戰(zhàn)斗力、不聽命令、腐敗不堪、一打就散的軍隊，如湯恩伯、胡宗南的軍隊，而不是英勇善戰(zhàn)的八路軍、新四軍。現(xiàn)在美軍觀察組，正在參觀邊區(qū)、晉西北、晉察冀等抗日根據(jù)地。我們在敵后有幾十個根據(jù)地，大的有17個。我們愿意你組織幾百個人的觀察組，到各根據(jù)地去看看來做出結(jié)論，應(yīng)當改組的究竟是哪一種軍隊。中國人民的愿望是：哪個軍隊腐敗，就應(yīng)該改組哪個。關(guān)于薪餉待遇，國民黨軍隊的士兵饑寒交迫，走路都走不動，士兵月薪50元，只夠買一包紙煙。我們的軍隊，吃得飽，穿得暖，走起路來蠻有勁的?，F(xiàn)在要我們拿和國民黨軍隊一樣的薪俸，那不是要我們軍隊也和他們一樣，吃不飽、穿不暖、走路都沒有力嗎？這如何使得呢？……在不破壞解放區(qū)抗戰(zhàn)力量及不妨礙民主的基礎(chǔ)上，我們愿意和蔣介石先生取得妥協(xié)。即使問題解決得少一些，慢一些，也可以。我們并不要求一下子解決所有的問題，但是要破壞解放區(qū)抗戰(zhàn)力量和妨礙民主，那就不行了。

毛澤東剛一說完，赫爾利便說：毛主席把問題很精彩地提了出來。直到今天上午，我還沒有了解到在國共之間存在著這樣深刻的鴻溝和這樣嚴重的對抗。現(xiàn)在我再問毛主席，是否可以給我一個聲明。毛澤東立即回答說：赫爾利將軍所提的《為著協(xié)定的基礎(chǔ)》有幾條我是同意的。第一條很好，我們完全贊成。我建議把原先的第三條放在第二條之前，以強調(diào)提倡進步與民主的政策，確立各種自由權(quán)利。這時，周恩來補充說道：這還包括“言論自由，出版自由，集會自由，信仰自由，居住自由和人身自由。”隨即，赫爾利也插話說：“再加思想自由，向政府請愿要求平反冤屈之自由。”

接著，在雙方討論到政府問題時，赫爾利說：“關(guān)于改組政府的問題，現(xiàn)在請毛主席寫一條，作為修改后的第三條。”毛澤東開宗明義地說：“應(yīng)將現(xiàn)在的國民政府改組為由各抗日黨派及無黨派人士參加的聯(lián)合國民政府。并宣布和實行關(guān)于改革軍事、政治、經(jīng)濟、文化各方面的民主政策。同時，改組統(tǒng)帥部，成為聯(lián)合統(tǒng)帥部，由各抗日軍隊代表參加。”赫爾利聽后立即表態(tài)說：“可以加這一條，我們應(yīng)盡可能公正，以期取得國民黨政府之同意。”隨后，毛澤東又建議將原先的第二、四兩條合并，作為新的第四條，內(nèi)容是一切抗日軍隊將遵守與執(zhí)行聯(lián)合國民政府及其聯(lián)合統(tǒng)帥部的命令，由聯(lián)合國得來的物資將被公平分配。

會談結(jié)束時，毛澤東和緩地說：“就是這幾條，為了妥協(xié)不再多提了。對赫爾利將軍為幫助中國不辭勞累、長途跋涉的熱忱，我們在延安的人深表感謝。”