作為現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容，反洗錢(qián)是維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定的重要保障，是切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化行業(yè)監(jiān)管效果的重要抓手，也是參與全球治理、擴(kuò)大金融業(yè)雙向開(kāi)放的重要手段。

反洗錢(qián)監(jiān)管取得積極進(jìn)展

建章立制的問(wèn)題基本解決?！吨腥A人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《反洗錢(qián)法》）自2007年1月1日施行后，為我國(guó)反洗錢(qián)和反恐怖融資工作提供了基本的法律依據(jù)，對(duì)反洗錢(qián)和反恐怖融資在國(guó)家治理中發(fā)揮作用提供了重要的制度保障。2017年8月29日國(guó)務(wù)院辦公廳正式印發(fā)《關(guān)于完善反洗錢(qián)、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見(jiàn)》，將“三反”工作提升到國(guó)家戰(zhàn)略層面，為今后的反洗錢(qián)和反恐怖融資工作提供了明確的目標(biāo)。目前，金融行業(yè)形成了以《反洗錢(qián)法》為基本法律，以人民銀行以及銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)制定的反洗錢(qián)相關(guān)部門(mén)規(guī)章為具體指導(dǎo)，以及行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的自律規(guī)則為具體落實(shí)的相對(duì)系統(tǒng)完備的金融業(yè)反洗錢(qián)和反恐怖融資規(guī)章制度。

反洗錢(qián)監(jiān)管體系行之有效。無(wú)論是傳統(tǒng)的違法犯罪活動(dòng)，還是新型的電信網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)，絕大多數(shù)都具有與財(cái)物、資金相關(guān)的特征或痕跡，可以利用反洗錢(qián)的工具和措施予以追蹤、監(jiān)測(cè)、預(yù)警和防范。我國(guó)在借鑒金融行動(dòng)特別工作組（FATF）制定的《關(guān)于洗錢(qián)問(wèn)題的四十項(xiàng)建議》《反恐怖融資九項(xiàng)特別建議》（簡(jiǎn)稱(chēng)FATF 40+9項(xiàng)建議）的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，逐步建立了一套行之有效的反洗錢(qián)監(jiān)管體系，從不同層面對(duì)金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)義務(wù)，規(guī)范賬戶(hù)管理，建立健全客戶(hù)身份識(shí)別制度，核查驗(yàn)證客戶(hù)資金來(lái)源、實(shí)質(zhì)控制關(guān)系等進(jìn)行了要求。我國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)管體系已拓展到反恐怖融資、反逃稅、反腐敗等諸多領(lǐng)域，在防范和打擊洗錢(qián)及恐怖融資犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)安全穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。

監(jiān)管工作取得重要成績(jī)。我國(guó)在構(gòu)建法規(guī)體系的基礎(chǔ)上，不斷推進(jìn)反洗錢(qián)和反恐怖融資工作，對(duì)維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)社會(huì)公正和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，打擊腐敗等經(jīng)濟(jì)犯罪，發(fā)揮了重要的作用。以2018年為例，反洗錢(qián)行政處罰共計(jì)396筆，罰款金額合計(jì)13101.86萬(wàn)元。除“量?jī)r(jià)齊飛”以外，處罰手段也越來(lái)越多地用到了“雙罰制”，不僅僅對(duì)涉事單位進(jìn)行處罰，對(duì)處罰單位中的直接責(zé)任人員也要進(jìn)行責(zé)任追究。罰款總金額中，對(duì)單位作出的罰款金額合計(jì)12221.96萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人作出的罰款金額合計(jì)879.9萬(wàn)元。2019年4月17日，F(xiàn)ATF公布了《中國(guó)反洗錢(qián)和反恐怖融資互評(píng)估報(bào)告》，報(bào)告充分認(rèn)可了近年來(lái)中國(guó)在反洗錢(qián)工作方面取得的積極進(jìn)展，認(rèn)為中國(guó)的反洗錢(qián)體系具備良好基礎(chǔ)。

反洗錢(qián)監(jiān)管仍存在短板

體制機(jī)制有待進(jìn)一步完善。反洗錢(qián)工作面臨的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)較《反洗錢(qián)法》頒布實(shí)施之初已發(fā)生了顯著變化，國(guó)內(nèi)反洗錢(qián)工作的需要和國(guó)際反洗錢(qián)標(biāo)準(zhǔn)亦有明顯調(diào)整，需要在更深、更廣、更高的視野和層面作出頂層設(shè)計(jì)和制度安排，適時(shí)修訂《反洗錢(qián)法》已迫在眉睫。此外，現(xiàn)行的反洗錢(qián)和反恐怖融資規(guī)章制度與FATF國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)還存在一定差距，相關(guān)規(guī)章制度未能根據(jù)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)以及風(fēng)險(xiǎn)變化及時(shí)修訂完善，對(duì)于網(wǎng)絡(luò)借貸、金融科技等互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)義務(wù)履行缺乏專(zhuān)門(mén)的制度。

監(jiān)管有效性有待進(jìn)一步增強(qiáng)。從FATF評(píng)估報(bào)告來(lái)看，其認(rèn)為人民銀行與其他金融監(jiān)管部門(mén)的分工合作框架劃分不清晰，存在一定的監(jiān)管重復(fù)和監(jiān)管空白；相對(duì)中國(guó)金融行業(yè)資產(chǎn)的規(guī)模，反洗錢(qián)處罰力度有待提高?！斗聪村X(qián)法》規(guī)定人民銀行負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)管工作，國(guó)務(wù)院有關(guān)機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢(qián)監(jiān)管職責(zé)。但是“一行兩會(huì)”在反洗錢(qián)和反恐怖融資工作的具體規(guī)則、監(jiān)管評(píng)價(jià)、監(jiān)管措施等方面尚未形成有效的涵蓋事前、事中、事后的完整監(jiān)管鏈條。

監(jiān)管手段有待進(jìn)一步改進(jìn)。一方面，由于監(jiān)管科技薄弱，資金查控手段相對(duì)滯后，難以適應(yīng)金融交易和資金流動(dòng)快速、復(fù)雜的跨境特點(diǎn)和趨勢(shì)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管也難以全面、及時(shí)掌握金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)情況。另一方面，隨著我國(guó)金融業(yè)的不斷發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)的范圍也不斷擴(kuò)大，金融資產(chǎn)管理公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、非銀行支付機(jī)構(gòu)、清算中心以及網(wǎng)絡(luò)借貸等互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)均納入了反洗錢(qián)義務(wù)主體。這給金融監(jiān)管部門(mén)帶來(lái)了一定的監(jiān)管壓力，監(jiān)管部門(mén)的專(zhuān)職反洗錢(qián)工作人員數(shù)量有限，與現(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量、資產(chǎn)和交易規(guī)模相比，存在明顯的不匹配。

履職水平有待進(jìn)一步提高。正如FATF評(píng)估報(bào)告中指出，我國(guó)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，加大監(jiān)管力度，提高金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。由于目前缺乏對(duì)反洗錢(qián)違規(guī)行為在市場(chǎng)準(zhǔn)入、任職資格等方面的硬性監(jiān)管要求，一些金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢(qián)工作重視程度不足，尚未將反洗錢(qián)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理，未建立相應(yīng)的內(nèi)控機(jī)制，甚至多數(shù)仍處于應(yīng)付監(jiān)管檢查的階段，難以發(fā)揮反洗錢(qián)監(jiān)管對(duì)自身合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要作用。

加強(qiáng)反洗錢(qián)監(jiān)管工作的政策建議

在中國(guó)金融業(yè)雙向開(kāi)放的大背景下，我國(guó)監(jiān)管部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)如何順應(yīng)國(guó)際反洗錢(qián)和反恐怖融資監(jiān)管趨勢(shì)發(fā)展，加強(qiáng)反洗錢(qián)和反恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，已成為金融業(yè)國(guó)際化運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵要素之一。針對(duì)全球反洗錢(qián)監(jiān)管趨嚴(yán)的現(xiàn)實(shí)，做好金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資工作，可以從以下幾個(gè)方面著手。

完善監(jiān)管制度，明晰監(jiān)管職責(zé)。隨著國(guó)內(nèi)外洗錢(qián)形勢(shì)的變化，《反洗錢(qián)法》部分條款已明顯滯后于實(shí)踐及發(fā)展的需要。建議修訂《反洗錢(qián)法》部分條款，進(jìn)一步做好反洗錢(qián)頂層設(shè)計(jì)和制度安排。一是建議進(jìn)一步明確“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢(qián)原則，發(fā)揮反洗錢(qián)基礎(chǔ)法律的支撐作用。二是明確各監(jiān)督管理部門(mén)間的監(jiān)管職責(zé)?，F(xiàn)行法律僅明確行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)全國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)督管理工作，其他監(jiān)管部門(mén)的職責(zé)并未明確。應(yīng)加強(qiáng)各監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管合作和信息共享，避免監(jiān)管重疊和監(jiān)管真空，形成監(jiān)管合力。建議進(jìn)一步明確不同監(jiān)管部門(mén)的職責(zé)分工，以便準(zhǔn)確定位金融細(xì)分行業(yè)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)和違法行為，嚴(yán)厲打擊上游犯罪。

加強(qiáng)日常監(jiān)管，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制水平。一是強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)總部和高管的反洗錢(qián)意識(shí)和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)，對(duì)自身洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)估，將反洗錢(qián)工作納入公司治理結(jié)構(gòu)。二是加強(qiáng)客戶(hù)身份識(shí)別，尤其是境外客戶(hù)身份核實(shí)。三是加強(qiáng)大額交易、可疑交易監(jiān)測(cè)及報(bào)告。

建立長(zhǎng)效培訓(xùn)機(jī)制，提高相關(guān)人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和履職能力。目前，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)采取了“系統(tǒng)篩選+人工甄別”的模式。依據(jù)大額交易、可疑交易監(jiān)測(cè)及報(bào)告現(xiàn)狀，制度、技術(shù)及工作規(guī)程方面已具備一定基礎(chǔ)，但反洗錢(qián)從業(yè)人員的素質(zhì)及履職能力仍有待提高。金融機(jī)構(gòu)在日常工作中，應(yīng)將反洗錢(qián)職責(zé)履行納入工作績(jī)效考核制度和問(wèn)責(zé)制度。通過(guò)配備一定數(shù)量的反洗錢(qián)專(zhuān)業(yè)人員，加強(qiáng)合規(guī)部門(mén)權(quán)限，并將反洗錢(qián)業(yè)務(wù)納入持續(xù)培訓(xùn)體系，對(duì)不同層級(jí)、不同條線開(kāi)展有針對(duì)性的培訓(xùn)，提高金融從業(yè)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和履職能力。

積極探索將金融科技普遍應(yīng)用于反洗錢(qián)工作。金融科技在反洗錢(qián)工作中的應(yīng)用，對(duì)于提高監(jiān)管效率、優(yōu)化資源配置、提升金融機(jī)構(gòu)監(jiān)測(cè)有效性具有重要作用。應(yīng)充分利用大數(shù)據(jù)、機(jī)器學(xué)習(xí)、人工智能等科技，提升金融機(jī)構(gòu)在客戶(hù)身份識(shí)別、盡職調(diào)查、交易監(jiān)測(cè)、可疑交易報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易匹配、資金流向追蹤等各環(huán)節(jié)的效率和準(zhǔn)確性，并降低金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)成本。