作為現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容，反洗錢是維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定的重要保障，是切實防范金融風(fēng)險、優(yōu)化行業(yè)監(jiān)管效果的重要抓手，也是參與全球治理、擴(kuò)大金融業(yè)雙向開放的重要手段。

反洗錢監(jiān)管取得積極進(jìn)展

建章立制的問題基本解決?！吨腥A人民共和國反洗錢法》（以下簡稱《反洗錢法》）自2007年1月1日施行后，為我國反洗錢和反恐怖融資工作提供了基本的法律依據(jù)，對反洗錢和反恐怖融資在國家治理中發(fā)揮作用提供了重要的制度保障。2017年8月29日國務(wù)院辦公廳正式印發(fā)《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機制的意見》，將“三反”工作提升到國家戰(zhàn)略層面，為今后的反洗錢和反恐怖融資工作提供了明確的目標(biāo)。目前，金融行業(yè)形成了以《反洗錢法》為基本法律，以人民銀行以及銀保監(jiān)會、證監(jiān)會制定的反洗錢相關(guān)部門規(guī)章為具體指導(dǎo)，以及行業(yè)協(xié)會發(fā)布的自律規(guī)則為具體落實的相對系統(tǒng)完備的金融業(yè)反洗錢和反恐怖融資規(guī)章制度。

反洗錢監(jiān)管體系行之有效。無論是傳統(tǒng)的違法犯罪活動，還是新型的電信網(wǎng)絡(luò)犯罪活動，絕大多數(shù)都具有與財物、資金相關(guān)的特征或痕跡，可以利用反洗錢的工具和措施予以追蹤、監(jiān)測、預(yù)警和防范。我國在借鑒金融行動特別工作組（FATF）制定的《關(guān)于洗錢問題的四十項建議》《反恐怖融資九項特別建議》（簡稱FATF 40+9項建議）的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國的實際情況，逐步建立了一套行之有效的反洗錢監(jiān)管體系，從不同層面對金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)，規(guī)范賬戶管理，建立健全客戶身份識別制度，核查驗證客戶資金來源、實質(zhì)控制關(guān)系等進(jìn)行了要求。我國的反洗錢監(jiān)管體系已拓展到反恐怖融資、反逃稅、反腐敗等諸多領(lǐng)域，在防范和打擊洗錢及恐怖融資犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會安全穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。

監(jiān)管工作取得重要成績。我國在構(gòu)建法規(guī)體系的基礎(chǔ)上，不斷推進(jìn)反洗錢和反恐怖融資工作，對維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運行，維護(hù)社會公正和市場競爭，打擊腐敗等經(jīng)濟(jì)犯罪，發(fā)揮了重要的作用。以2018年為例，反洗錢行政處罰共計396筆，罰款金額合計13101.86萬元。除“量價齊飛”以外，處罰手段也越來越多地用到了“雙罰制”，不僅僅對涉事單位進(jìn)行處罰，對處罰單位中的直接責(zé)任人員也要進(jìn)行責(zé)任追究。罰款總金額中，對單位作出的罰款金額合計12221.96萬元，對個人作出的罰款金額合計879.9萬元。2019年4月17日，F(xiàn)ATF公布了《中國反洗錢和反恐怖融資互評估報告》，報告充分認(rèn)可了近年來中國在反洗錢工作方面取得的積極進(jìn)展，認(rèn)為中國的反洗錢體系具備良好基礎(chǔ)。

反洗錢監(jiān)管仍存在短板

體制機制有待進(jìn)一步完善。反洗錢工作面臨的國內(nèi)外形勢較《反洗錢法》頒布實施之初已發(fā)生了顯著變化，國內(nèi)反洗錢工作的需要和國際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)亦有明顯調(diào)整，需要在更深、更廣、更高的視野和層面作出頂層設(shè)計和制度安排，適時修訂《反洗錢法》已迫在眉睫。此外，現(xiàn)行的反洗錢和反恐怖融資規(guī)章制度與FATF國際標(biāo)準(zhǔn)還存在一定差距，相關(guān)規(guī)章制度未能根據(jù)國際標(biāo)準(zhǔn)以及風(fēng)險變化及時修訂完善，對于網(wǎng)絡(luò)借貸、金融科技等互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機構(gòu)的反洗錢義務(wù)履行缺乏專門的制度。

監(jiān)管有效性有待進(jìn)一步增強。從FATF評估報告來看，其認(rèn)為人民銀行與其他金融監(jiān)管部門的分工合作框架劃分不清晰，存在一定的監(jiān)管重復(fù)和監(jiān)管空白；相對中國金融行業(yè)資產(chǎn)的規(guī)模，反洗錢處罰力度有待提高。《反洗錢法》規(guī)定人民銀行負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)管工作，國務(wù)院有關(guān)機構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)管職責(zé)。但是“一行兩會”在反洗錢和反恐怖融資工作的具體規(guī)則、監(jiān)管評價、監(jiān)管措施等方面尚未形成有效的涵蓋事前、事中、事后的完整監(jiān)管鏈條。

監(jiān)管手段有待進(jìn)一步改進(jìn)。一方面，由于監(jiān)管科技薄弱，資金查控手段相對滯后，難以適應(yīng)金融交易和資金流動快速、復(fù)雜的跨境特點和趨勢，非現(xiàn)場監(jiān)管也難以全面、及時掌握金融機構(gòu)的風(fēng)險情況。另一方面，隨著我國金融業(yè)的不斷發(fā)展，金融機構(gòu)的范圍也不斷擴(kuò)大，金融資產(chǎn)管理公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、非銀行支付機構(gòu)、清算中心以及網(wǎng)絡(luò)借貸等互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機構(gòu)均納入了反洗錢義務(wù)主體。這給金融監(jiān)管部門帶來了一定的監(jiān)管壓力，監(jiān)管部門的專職反洗錢工作人員數(shù)量有限，與現(xiàn)有的金融機構(gòu)數(shù)量、資產(chǎn)和交易規(guī)模相比，存在明顯的不匹配。

履職水平有待進(jìn)一步提高。正如FATF評估報告中指出，我國應(yīng)加強對金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)風(fēng)險評估，加大監(jiān)管力度，提高金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)合規(guī)和風(fēng)險管理水平。由于目前缺乏對反洗錢違規(guī)行為在市場準(zhǔn)入、任職資格等方面的硬性監(jiān)管要求，一些金融機構(gòu)對反洗錢工作重視程度不足，尚未將反洗錢納入全面風(fēng)險管理，未建立相應(yīng)的內(nèi)控機制，甚至多數(shù)仍處于應(yīng)付監(jiān)管檢查的階段，難以發(fā)揮反洗錢監(jiān)管對自身合規(guī)經(jīng)營的重要作用。

加強反洗錢監(jiān)管工作的政策建議

在中國金融業(yè)雙向開放的大背景下，我國監(jiān)管部門和金融機構(gòu)如何順應(yīng)國際反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管趨勢發(fā)展，加強反洗錢和反恐怖融資風(fēng)險管理的有效性，已成為金融業(yè)國際化運營的關(guān)鍵要素之一。針對全球反洗錢監(jiān)管趨嚴(yán)的現(xiàn)實，做好金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作，可以從以下幾個方面著手。

完善監(jiān)管制度，明晰監(jiān)管職責(zé)。隨著國內(nèi)外洗錢形勢的變化，《反洗錢法》部分條款已明顯滯后于實踐及發(fā)展的需要。建議修訂《反洗錢法》部分條款，進(jìn)一步做好反洗錢頂層設(shè)計和制度安排。一是建議進(jìn)一步明確“風(fēng)險為本”的反洗錢原則，發(fā)揮反洗錢基礎(chǔ)法律的支撐作用。二是明確各監(jiān)督管理部門間的監(jiān)管職責(zé)?，F(xiàn)行法律僅明確行政主管部門負(fù)責(zé)全國反洗錢監(jiān)督管理工作，其他監(jiān)管部門的職責(zé)并未明確。應(yīng)加強各監(jiān)管部門的監(jiān)管合作和信息共享，避免監(jiān)管重疊和監(jiān)管真空，形成監(jiān)管合力。建議進(jìn)一步明確不同監(jiān)管部門的職責(zé)分工，以便準(zhǔn)確定位金融細(xì)分行業(yè)洗錢風(fēng)險和違法行為，嚴(yán)厲打擊上游犯罪。

加強日常監(jiān)管，強化金融機構(gòu)內(nèi)部控制水平。一是強化金融機構(gòu)總部和高管的反洗錢意識和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，引導(dǎo)金融機構(gòu)加強內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)部審計，對自身洗錢風(fēng)險進(jìn)行綜合評估，將反洗錢工作納入公司治理結(jié)構(gòu)。二是加強客戶身份識別，尤其是境外客戶身份核實。三是加強大額交易、可疑交易監(jiān)測及報告。

建立長效培訓(xùn)機制，提高相關(guān)人員專業(yè)素質(zhì)和履職能力。目前，多數(shù)金融機構(gòu)采取了“系統(tǒng)篩選+人工甄別”的模式。依據(jù)大額交易、可疑交易監(jiān)測及報告現(xiàn)狀，制度、技術(shù)及工作規(guī)程方面已具備一定基礎(chǔ)，但反洗錢從業(yè)人員的素質(zhì)及履職能力仍有待提高。金融機構(gòu)在日常工作中，應(yīng)將反洗錢職責(zé)履行納入工作績效考核制度和問責(zé)制度。通過配備一定數(shù)量的反洗錢專業(yè)人員，加強合規(guī)部門權(quán)限，并將反洗錢業(yè)務(wù)納入持續(xù)培訓(xùn)體系，對不同層級、不同條線開展有針對性的培訓(xùn)，提高金融從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)和履職能力。

積極探索將金融科技普遍應(yīng)用于反洗錢工作。金融科技在反洗錢工作中的應(yīng)用，對于提高監(jiān)管效率、優(yōu)化資源配置、提升金融機構(gòu)監(jiān)測有效性具有重要作用。應(yīng)充分利用大數(shù)據(jù)、機器學(xué)習(xí)、人工智能等科技，提升金融機構(gòu)在客戶身份識別、盡職調(diào)查、交易監(jiān)測、可疑交易報告、關(guān)聯(lián)交易匹配、資金流向追蹤等各環(huán)節(jié)的效率和準(zhǔn)確性，并降低金融機構(gòu)的合規(guī)成本。