去年以來，許多地區(qū)、部門以及企事業(yè)單位違反國家有關(guān)規(guī)定，擅自利用發(fā)行債券等各種方式進(jìn)行集資，其特點(diǎn)是利率高、涉及面廣、發(fā)行量大，問題相當(dāng)嚴(yán)重。目前，這種亂集資的狀況還有進(jìn)一步擴(kuò)大的趨勢，如不及時加以制止，不僅擾亂金融秩序，而且還容易引發(fā)嚴(yán)重的社會問題。為了制止亂集資，加強(qiáng)對證券市場，特別是債券發(fā)行市場的管理，維護(hù)正常的金融秩序，保持社會穩(wěn)定，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)既快又好地健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：
　　一、各級人民政府和各有關(guān)部門必須立即采取有力措施，堅決制止各種違反國家有關(guān)規(guī)定的集資。任何地區(qū)、部門、企事業(yè)單位和個人，一律不得在國務(wù)院有關(guān)規(guī)定之外，以各種名義亂集資；對已搞的高利集資，要分別不同情況，予以妥善處理。
　　二、加強(qiáng)債券發(fā)行管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)債券的年度發(fā)行規(guī)模。國家下達(dá)的債券發(fā)行計劃指標(biāo)為年度債券發(fā)行的最高限額，各地區(qū)和有關(guān)部門必須嚴(yán)格執(zhí)行，未經(jīng)國家計委和國務(wù)院證券委同意，不得擅自突破規(guī)模，也不得隨意調(diào)整計劃內(nèi)的各項(xiàng)指標(biāo)。今后，企業(yè)內(nèi)部債券合并到地方企業(yè)債券中進(jìn)行統(tǒng)一管理，不再單設(shè)券種，并按實(shí)際發(fā)行額控制在年度計劃指標(biāo)內(nèi)。企業(yè)短期融資券暫不納入國內(nèi)證券發(fā)行計劃，其發(fā)行規(guī)模和管理辦法，仍按人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，期限嚴(yán)格按三、六、九個月掌握，所籌資金只能用于彌補(bǔ)企業(yè)臨時性、季節(jié)性流動資金不足，不得用于企業(yè)的長期周轉(zhuǎn)和固定資產(chǎn)投資。凡期限超過九個月的企業(yè)短期融資券，一律納入地方企業(yè)債券發(fā)行計劃。對今年新開工的項(xiàng)目，原則上今年不安排發(fā)行地方企業(yè)債券。對已試點(diǎn)發(fā)行的地方投資公司債券、住宅建設(shè)債券，嚴(yán)格限定在原試點(diǎn)地區(qū)、企業(yè)發(fā)行，不得擴(kuò)大。
　　三、各地區(qū)和有關(guān)部門對債券發(fā)行的審批工作，必須按《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)證券市場宏觀管理的通知》和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
　?。ㄒ唬└鞯貞?yīng)盡快明確負(fù)責(zé)本地區(qū)債券發(fā)行審批的管理部門，并報國家計委和國務(wù)院證券委備案。各地區(qū)和有關(guān)部門必須按國家計劃確定的債券券種進(jìn)行審批，不得另行設(shè)立新的券種。地方人民政府不得發(fā)行或變相發(fā)行地方政府債券。
　?。ǘ┢髽I(yè)發(fā)行債券要公布章程或辦法，明確企業(yè)的經(jīng)營狀況、發(fā)債券的目的、還本付息方式和風(fēng)險責(zé)任等，同時向主管部門報送有關(guān)材料。企業(yè)發(fā)行債券的總額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。
　　企業(yè)為固定資產(chǎn)投資發(fā)行債券，必須納入固定資產(chǎn)投資規(guī)模，其發(fā)行總額不得超過自籌投資和國家預(yù)算內(nèi)投資之和；用于單個技改項(xiàng)目的，發(fā)行總額不得超過其投資總額的百分之三十，用于基建項(xiàng)目的不得超過百分之二十。
　?。ㄈ┮訌?qiáng)債券的信用評級工作，只有確實(shí)具有償還能力的企業(yè)才能發(fā)債券。申請發(fā)行債券的公司、企業(yè)，必須由經(jīng)有關(guān)部門確認(rèn)的有資格的信用評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行評級。發(fā)行債券數(shù)額超過一億元以上的企業(yè)，要由全國性的信用評級機(jī)構(gòu)予以評定。
　　四、嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的有關(guān)利率政策。公司、企業(yè)債券及其他任何形式集資的利率都不得高于同期國庫券的利率。
　　五、要優(yōu)先保證國庫券和用于國家重點(diǎn)建設(shè)債券的發(fā)行。今年，在國庫券發(fā)行任務(wù)完成之前，未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，一律不得發(fā)行企業(yè)債券、股票等其他證券和進(jìn)行各種形式的集資。各級人民政府要采取有效措施，組織各方面力量，保證國庫券發(fā)行任務(wù)的完成。
　　六、各有關(guān)部門要積極配合，加強(qiáng)對債券發(fā)行和集資活動的宏觀控制。審計部門要協(xié)助做好債券發(fā)行和集資審批的審計工作，發(fā)現(xiàn)問題及時反映。統(tǒng)計部門應(yīng)根據(jù)國內(nèi)證券發(fā)行計劃中的有關(guān)要求，認(rèn)真做好證券發(fā)行統(tǒng)計工作。
　　七、對違反國家有關(guān)規(guī)定，擅自突破國家下達(dá)的債券發(fā)行計劃、擅自設(shè)立或批準(zhǔn)發(fā)行計劃外券種、發(fā)行或變相發(fā)行地方政府債券和以高于國庫券利率進(jìn)行各種形式集資的，主管部門要予以通報批評；對情節(jié)嚴(yán)重者，要追究主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任者的責(zé)任，同時，核減該地方或部門當(dāng)年或下一年度的證券發(fā)行規(guī)模。
　　各地區(qū)、各部門必須堅決貫徹執(zhí)行以上通知，并將貫徹執(zhí)行情況及時報告國務(wù)院。