為補充我們七〔六〕日電提出如下之估計與方針：
　　A、對晉西南事件之估計：
　?。?）閻〔1〕乘德懷同志去宜川談判時機，發(fā)動進(jìn)攻晉西新軍，其目的在向我們示威，取得我們讓步，以便他能確實掌握晉西南晉西北兩區(qū)，壓倒新派與我們力量，以準(zhǔn)備實行投降時的比較有利陣地。
　?。?）舊派與日本人之關(guān)系是聯(lián)絡(luò)好的，閻本人對投降與反共也是確定了的。但對實行投降與公開反共，似尚未下最后決心，而其部下王靖國、陳長捷、邱仰睿、薄右丞、趙承綬等最反動分子則非常積極，有計劃的造成投降反共局面，迫閻下決心。
　?。?）閻與重慶某些投降分子是有聯(lián)系的。
　?。?，閻與汪精衛(wèi)是有聯(lián)系的。
　　（5）整個說來，現(xiàn)時局是布置投降時期，未至實行投降時期。
　?。?）晉東南晉東北兩區(qū)抗戰(zhàn)派比投降派的實力大，晉西南晉西北兩區(qū)投降派比抗戰(zhàn)派實力大。在價降派看來，他們在這兩區(qū)是可能把抗戰(zhàn)派壓服的，但其實新軍民眾八路三者合汁抗戰(zhàn)派力量并不小，舊派與舊軍內(nèi)部均有矛盾，只要政策適當(dāng)，抗戰(zhàn)派是能夠勝利的。
　?。?）晉西南晉西北兩區(qū)為華北與西北間之樞紐，必須掌握在抗戰(zhàn)派手里，決不能讓投降派勝利，否則是行危險的。
　　B、我們方針：
　?。?）堅決反擊閻之進(jìn)攻，力爭抗戰(zhàn)派的勝利。
　?。?）各有關(guān)方而，應(yīng)利用閻尚未至下最后決心時機，應(yīng)利用舊派中楊愛源趙戴文等與王靖國陳長捷等之間尚有若干矛盾，集中注意反對王陳，各地新派應(yīng)該搜集王陳等罪狀向閻告狀，并設(shè)法拉擾楊趙。
　　（3）堅決保衛(wèi)抗日進(jìn)步力量，原則上決不讓步，僅在與閻談判時，可表示某些具體問題上讓步。
　?。?）對投降派軍事進(jìn)攻，新軍應(yīng)在防衛(wèi)姿態(tài)下，即舊軍攻擊新軍時，采用運動戰(zhàn)給以有力與有利的反攻而消滅之；必要時八路軍應(yīng)以適當(dāng)力量支持新軍打退舊軍（最好用決死隊名義）。
　?。?）估計到新軍可能打些敗仗，發(fā)生叛變，并要準(zhǔn)備打些敗仗與一部分叛變；即使如此，也不要怕，只要每區(qū)有三四千可靠兵力作核心，并掌握在忠實而能干的將領(lǐng)手里，采用運動戰(zhàn)與游擊戰(zhàn)術(shù)，配合八路之援助與民眾之援助，是〈能〉夠打勝投降派的。
　?。?）新軍中政權(quán)中犧盟中的統(tǒng)一與決心第一要緊，一切真正不穩(wěn)分子，必須開除出去。
　　（7）口號應(yīng)該是：
　?。ㄒ唬┱埱箝愃玖铋L官懲辦晉西事變的禍?zhǔn)住?br>　?。ǘ┛谷盏谝唬瑘F結(jié)第一，反對分裂，反對內(nèi)戰(zhàn)。
　?。ㄈ碜o閻司令長官抗戰(zhàn)到底，打倒摧殘抗日力量的漢奸。
　?。ㄋ模┮磺袝x綏軍團結(jié)起來，槍口對外，中國人不打中國人。
　　（五）摧殘抗日的就是漢奸。
　?。┥轿鬈娒駡F結(jié)起來，嚴(yán)防日本帝國主義的挑撥離間。
　?。ㄆ撸┥轿鬈娒駡F結(jié)起來打倒?jié)h奸。
　　以上口號應(yīng)由新派公開宣傳，但暫時不要寫王精國、陳長捷的名字，指出他們名字時，只用口頭宣傳。
　?。?）八路軍表面上應(yīng)取調(diào)停態(tài)度，實際上積極支持新軍。
　?。?）為鞏固晉西南陣地，總部除調(diào)還陳〔2〕支隊一個團外，還應(yīng)準(zhǔn)備調(diào)一個團去。
　?。?0）為鞏固晉西北陣地，一二○師應(yīng)準(zhǔn)備在適當(dāng)時機，調(diào)一個團增強許〔彭〕紹輝。
　　毛、王
　　十二月九日
　　根據(jù)中央檔案原抄件刊印
    注釋：
　　〔1〕閻：即閻錫山。
　　〔2〕陳：即陳士榘。