一段時(shí)間以來(lái)，美國(guó)一些人舉起關(guān)稅“大棒”，挑起對(duì)中國(guó)的經(jīng)貿(mào)摩擦。美國(guó)對(duì)其他主要貿(mào)易伙伴國(guó)也采取了類似的威脅方式，攪亂全球經(jīng)貿(mào)格局。如何理解美國(guó)“關(guān)稅武器化”政策的根源和危害，我們將重點(diǎn)從歷史經(jīng)驗(yàn)和貿(mào)易理論層面作分析。

從三份千名經(jīng)濟(jì)學(xué)家請(qǐng)?jiān)感耪勂?/p>

1930年，在全球陷入經(jīng)濟(jì)大危機(jī)、美國(guó)貿(mào)易保護(hù)主義升級(jí)的關(guān)鍵性歷史時(shí)刻，美國(guó)1028位經(jīng)濟(jì)學(xué)家聯(lián)名致信美國(guó)國(guó)會(huì)和總統(tǒng)，強(qiáng)烈敦促美國(guó)國(guó)會(huì)拒絕通過(guò)提升關(guān)稅水平的斯穆特—霍利關(guān)稅法案。經(jīng)濟(jì)學(xué)家們指出，高水平的關(guān)稅保護(hù)將提高美國(guó)的生活成本，損害大多數(shù)美國(guó)民眾的利益；大部分農(nóng)民、出口商將受損；同時(shí)，高關(guān)稅將損害美國(guó)與其他國(guó)家的關(guān)系。但令人遺憾的是，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們的建議沒有得到采納。該法案通過(guò)后，美國(guó)平均關(guān)稅大幅度提升，導(dǎo)致其他國(guó)家只能被動(dòng)跟進(jìn)實(shí)施報(bào)復(fù)性關(guān)稅，全球經(jīng)濟(jì)付出了慘重代價(jià)。

2007年，美國(guó)國(guó)會(huì)兩位參議員提出保護(hù)主義議案，要求中國(guó)提高人民幣匯率,否則美國(guó)將對(duì)中國(guó)進(jìn)口商品征收巨額關(guān)稅。1000多名經(jīng)濟(jì)學(xué)家遞交請(qǐng)?jiān)感?，反?duì)通過(guò)此項(xiàng)針對(duì)中國(guó)的議案。

2018年，包括諾貝爾獎(jiǎng)得主在內(nèi)的美國(guó)1100多位經(jīng)濟(jì)學(xué)家聯(lián)名致信美國(guó)總統(tǒng)和國(guó)會(huì)，警告美國(guó)政府不要采取加征關(guān)稅的保護(hù)主義政策，以避免重蹈20世紀(jì)30年代覆轍。然而，美國(guó)一些人又一次做出了錯(cuò)誤選擇。

為什么美國(guó)屢屢違背經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本常識(shí)，逆全球化發(fā)展趨勢(shì)而動(dòng)？回顧美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的歷史可以發(fā)現(xiàn)，盡管美國(guó)表面上采用了保護(hù)主義和自由主義輪回的政策，但總體來(lái)看，美國(guó)具有貿(mào)易保護(hù)主義的內(nèi)在傾向。從1776年到19世紀(jì)20年代，在經(jīng)濟(jì)崛起過(guò)程中，美國(guó)采用了全面貿(mào)易保護(hù)主義政策來(lái)進(jìn)行原始資本積累。南北戰(zhàn)爭(zhēng)后至第一次世界大戰(zhàn)時(shí)期，美國(guó)在逐步成為世界工業(yè)強(qiáng)國(guó)后，仍采用貿(mào)易保護(hù)政策來(lái)助推美國(guó)壟斷資本主義的形成。20世紀(jì)30年代面對(duì)大危機(jī)時(shí)，美國(guó)率先采用了以鄰為壑的貿(mào)易保護(hù)主義政策。二戰(zhàn)后，美國(guó)為了自身經(jīng)濟(jì)利益開始推進(jìn)多邊貿(mào)易自由化，但仍將貿(mào)易保護(hù)主義作為打壓主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、緩解自身經(jīng)濟(jì)下行壓力的重要政策手段。隨著戰(zhàn)后日本以及德國(guó)等國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力的增強(qiáng)，美歐、美日的經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)在多個(gè)領(lǐng)域展開，美國(guó)采取多種手段打壓日本等國(guó)家的發(fā)展。中美建交以來(lái)，美國(guó)多次利用貿(mào)易保護(hù)主義政策對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行打壓。由此，就不難理解為什么如今美國(guó)依然會(huì)高舉關(guān)稅工具四面出擊，對(duì)伙伴國(guó)極限施壓。

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中關(guān)稅的基本經(jīng)濟(jì)屬性

降低關(guān)稅率是促進(jìn)資源在全球有效配置的重要手段。重商主義的代表人物之一，托馬斯·孟曾提出國(guó)家貿(mào)易差額論，認(rèn)為一國(guó)的對(duì)外貿(mào)易必須保持順差，即出口超過(guò)進(jìn)口，因此，需采取保護(hù)主義關(guān)稅政策對(duì)制造業(yè)進(jìn)口征收高額關(guān)稅。重商主義遭到了亞當(dāng)·斯密的批評(píng)，此后在國(guó)際貿(mào)易理論發(fā)展進(jìn)程中，比較優(yōu)勢(shì)理論、要素稟賦理論、新貿(mào)易理論等，基本都認(rèn)為自由貿(mào)易是對(duì)貿(mào)易雙方有利的政策選擇。在現(xiàn)實(shí)發(fā)展中，推動(dòng)貿(mào)易自由化和便利化已經(jīng)成為各國(guó)的基本共識(shí)。世界貿(mào)易組織要求任何成員國(guó)不得在進(jìn)出口方面針對(duì)某一成員國(guó)采取歧視性做法，任何成員國(guó)不得隨意將進(jìn)口關(guān)稅提高到超過(guò)其約束水平，同時(shí)鼓勵(lì)成員國(guó)通過(guò)互惠互利的談判來(lái)逐步削減關(guān)稅，促進(jìn)自由貿(mào)易發(fā)展。美國(guó)一些人重拾重商主義的貿(mào)易觀點(diǎn)，有悖于經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展趨勢(shì)和各國(guó)形成的共識(shí)，在全球化進(jìn)程中產(chǎn)生收入分配不均等問(wèn)題。

美國(guó)提出的所謂“對(duì)等關(guān)稅”有損于發(fā)展中國(guó)家的發(fā)展權(quán)。世界貿(mào)易組織尊重發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家的差異，確定“特殊和差別待遇”條款，規(guī)定基于發(fā)展中國(guó)家的特殊情況和需要，發(fā)展中國(guó)家成員方可以在一定的范圍和條件下，適用較為優(yōu)惠的待遇。在關(guān)稅水平上，世貿(mào)組織并沒有要求采取關(guān)稅對(duì)等的原則。關(guān)稅的結(jié)構(gòu)應(yīng)該體現(xiàn)各成員國(guó)的發(fā)展階段特點(diǎn)。在歷史上，美國(guó)首任總統(tǒng)華盛頓根據(jù)財(cái)政部長(zhǎng)漢密爾頓的建議，采取了保護(hù)性關(guān)稅政策。目前美國(guó)一些人要求其他國(guó)家和美國(guó)采取同等水平的對(duì)等關(guān)稅，實(shí)質(zhì)上是不公平的，是在美國(guó)自身已經(jīng)經(jīng)過(guò)需要保護(hù)的發(fā)展階段后，剝奪其他國(guó)家的發(fā)展權(quán)。

進(jìn)一步看，將關(guān)稅作為剝奪其他國(guó)家財(cái)富的手段扭曲了關(guān)稅的屬性。歷史上征收關(guān)稅曾經(jīng)主要以增加財(cái)政收入為目的。但是隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，財(cái)政性關(guān)稅的功能逐步弱化。關(guān)稅占一國(guó)財(cái)政收入的比重在不斷下降。因?yàn)槌隹陉P(guān)稅不利于提高一國(guó)出口產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，各國(guó)普遍采用出口退稅的方式，退還其生產(chǎn)該商品已繳納的國(guó)內(nèi)稅金，使本國(guó)商品在國(guó)際市場(chǎng)上保持競(jìng)爭(zhēng)力。進(jìn)口關(guān)稅方面，稅率水平總體應(yīng)符合WTO的要求，以免形成關(guān)稅壁壘。美國(guó)一些人多次提出通過(guò)加征關(guān)稅來(lái)取得財(cái)政收入，其實(shí)質(zhì)是將關(guān)稅作為剝奪其他國(guó)家財(cái)富的工具。

警惕“關(guān)稅武器化”

在關(guān)稅使用方面，美國(guó)一些人除了采取背離關(guān)稅屬性的做法外，更需要警惕的是其將關(guān)稅武器化。從1974年至今，美國(guó)對(duì)貿(mào)易伙伴國(guó)共發(fā)起了100多次“301調(diào)查”。美國(guó)關(guān)注的問(wèn)題從關(guān)稅、配額、歧視性待遇等邊界措施，逐步轉(zhuǎn)向政策和制度相關(guān)問(wèn)題。可以說(shuō)，目前提高關(guān)稅本身并不是美國(guó)一些人要達(dá)到的目標(biāo)，其是將關(guān)稅工具作為談判的籌碼和貿(mào)易博弈中的威脅“大棒”，施壓貿(mào)易伙伴做出妥協(xié)，達(dá)到獲得更多讓步和貿(mào)易利益的目的。

關(guān)稅保護(hù)措施在WTO的多邊貿(mào)易體制或者區(qū)域貿(mào)易協(xié)定下通常是不允許的，容易引起單邊報(bào)復(fù)或多邊制裁，因而其他國(guó)家很少使用這類措施。而與其他國(guó)家不同，美國(guó)對(duì)關(guān)稅措施一直情有獨(dú)鐘，是其貿(mào)易政策最常用的工具之一。美國(guó)通常使用一系列的國(guó)內(nèi)法，或者多邊和區(qū)域貿(mào)易體系下所允許的“雙反”工具為其關(guān)稅政策找尋“借口”。

美國(guó)青睞關(guān)稅政策工具的原因，可能與其片面看重關(guān)稅政策的優(yōu)點(diǎn)或優(yōu)勢(shì)有關(guān)：關(guān)稅的效應(yīng)更加直接和可控，并且往往也更加有效；關(guān)稅的效應(yīng)立竿見影，一旦政策實(shí)施就會(huì)直接作用于進(jìn)出口貿(mào)易；關(guān)稅獲得的稅收收入，可再分配給消費(fèi)者或生產(chǎn)者，而非關(guān)稅壁壘的成本往往是一個(gè)無(wú)形的損耗；關(guān)稅的資源配置扭曲效應(yīng)比非關(guān)稅措施要小，只會(huì)引起資源配置的轉(zhuǎn)移，而沒有物質(zhì)資源的消耗。

最優(yōu)關(guān)稅的存在也為美國(guó)的關(guān)稅措施提供了理論依據(jù)。最優(yōu)關(guān)稅是一國(guó)貿(mào)易條件（衡量一定時(shí)期內(nèi)一個(gè)國(guó)家出口相對(duì)于進(jìn)口的營(yíng)利能力）改善帶來(lái)的收益減去因貿(mào)易量減少帶來(lái)?yè)p失的凈收益達(dá)到最大化的關(guān)稅水平。所以，以自由貿(mào)易為起點(diǎn)，當(dāng)一國(guó)提高關(guān)稅率時(shí)，其福利會(huì)逐漸增加到最大值（最優(yōu)關(guān)稅率），然后當(dāng)關(guān)稅率超過(guò)最優(yōu)關(guān)稅時(shí)，其福利又逐漸下降。不過(guò)，最優(yōu)關(guān)稅的存在是有條件的，只有具有一定市場(chǎng)勢(shì)力的貿(mào)易“大國(guó)”才可以改善貿(mào)易條件并獲得收益，而貿(mào)易“小國(guó)”的最優(yōu)關(guān)稅就是自由貿(mào)易的零關(guān)稅。美國(guó)貿(mào)易“大國(guó)”的地位決定了一定程度的關(guān)稅措施反而能夠讓美國(guó)獲利。

當(dāng)然，最優(yōu)關(guān)稅的存在和成立，要依賴于關(guān)稅能夠改善該國(guó)的貿(mào)易條件。按照國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析，貿(mào)易“大國(guó)”在征收進(jìn)口關(guān)稅時(shí)，可以通過(guò)市場(chǎng)勢(shì)力來(lái)影響國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格，轉(zhuǎn)嫁關(guān)稅的成本并改善貿(mào)易條件，進(jìn)而獲得相應(yīng)的收益。具體到美國(guó)，正是由于其貿(mào)易“大國(guó)”的地位，并利用其他國(guó)家對(duì)美國(guó)市場(chǎng)依賴度更高的現(xiàn)實(shí)，屢屢采用關(guān)稅“大棒”迫使貿(mào)易伙伴做出讓步，并達(dá)成不平衡的貿(mào)易協(xié)議。

關(guān)稅不應(yīng)成為美國(guó)霸權(quán)的買路費(fèi)

加征關(guān)稅措施實(shí)際上會(huì)損害進(jìn)出口雙方以及世界整體的經(jīng)濟(jì)利益。對(duì)出口國(guó)來(lái)說(shuō)，由于關(guān)稅帶來(lái)的價(jià)格上漲有損商品的競(jìng)爭(zhēng)力，導(dǎo)致出口下降進(jìn)而對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的增長(zhǎng)和就業(yè)產(chǎn)生負(fù)面影響；對(duì)進(jìn)口國(guó)來(lái)說(shuō)，關(guān)稅的提高一方面會(huì)提升消費(fèi)支出而損耗消費(fèi)者剩余，同時(shí)還會(huì)發(fā)生貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)而增加進(jìn)口支出，如果出口國(guó)采取報(bào)復(fù)性關(guān)稅措施則損失會(huì)進(jìn)一步增加。美國(guó)一些人使用同樣的方法威脅中國(guó)，卻無(wú)法奏效。原因是貿(mào)易條件改善和最優(yōu)關(guān)稅的存在不僅要求發(fā)起國(guó)的“大國(guó)”地位，還需要貿(mào)易伙伴的“小國(guó)”狀態(tài)。中國(guó)是全球第二大經(jīng)濟(jì)體，擁有巨大的市場(chǎng)和內(nèi)需空間，顯然中美貿(mào)易博弈是典型的“大國(guó)—大國(guó)”情形。美國(guó)在面對(duì)中國(guó)這樣的貿(mào)易“大國(guó)”時(shí)同樣采用關(guān)稅威脅措施自然沒有效果，對(duì)弈的結(jié)果只能是兩敗俱傷，并傷及世界經(jīng)濟(jì)。

習(xí)近平主席強(qiáng)調(diào)，我們將旗幟鮮明推進(jìn)經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程，維護(hù)多邊貿(mào)易體制，致力解決世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡不平等問(wèn)題，愿在平等和相互尊重基礎(chǔ)上，同各方開展貿(mào)易合作，實(shí)現(xiàn)共贏。在21世紀(jì)的今天，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和人民福祉的增加毫無(wú)疑問(wèn)是各國(guó)政府追求的重要目標(biāo)。中國(guó)和美國(guó)作為全球最大的兩個(gè)經(jīng)濟(jì)體，只有秉持相互尊重、平等互利的原則重回談判，并通過(guò)磋商解決問(wèn)題，達(dá)成互利共贏的貿(mào)易協(xié)定，才是符合雙方和世界經(jīng)濟(jì)利益的明智抉擇。

歷史傳說(shuō)中，在地中海西口，有一個(gè)海盜盤踞的港口名叫塔利法（Tariffa），進(jìn)出地中海的商船為了避免被搶劫，被迫向塔利法港口的海盜繳納一筆買路費(fèi)。由此Tariff就成為關(guān)稅的另一通用名稱。在21世紀(jì)的今天，美國(guó)不應(yīng)在經(jīng)濟(jì)全球化的開放融通之路上設(shè)卡打劫，關(guān)稅不應(yīng)成為美國(guó)霸權(quán)的買路費(fèi)。

（作者分別系中國(guó)社會(huì)科學(xué)院習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想研究中心特約研究員、中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院教授）