韓國政府對沒有擔(dān)保、沒有財產(chǎn)的農(nóng)民，提供信用保證，以保障他們的金融權(quán)利。信用保證由政府委托農(nóng)協(xié)執(zhí)行。

在日本、韓國及我國臺灣考察，感觸最深的當(dāng)數(shù)農(nóng)民組織所辦金融事業(yè)?；鶎愚r(nóng)協(xié)或農(nóng)會幾乎全設(shè)有信用部，辦理近似商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，以及部分保險業(yè)務(wù)，不僅獨領(lǐng)農(nóng)村金融市場，還躋身城市金融業(yè)。日本有農(nóng)林中央金庫，韓國有農(nóng)協(xié)銀行，首爾街邊隨處可見其營業(yè)點，在城市金融市場占有不可忽視的份額。

農(nóng)協(xié)金融為何優(yōu)于商業(yè)銀行

基層農(nóng)協(xié)信用部為農(nóng)民提供全方位金融服務(wù)。日本基層農(nóng)協(xié)吸納鄉(xiāng)村儲蓄，為會員開設(shè)專門賬戶，用于會員的銷售、購買結(jié)算，并為農(nóng)戶提供生產(chǎn)、生活貸款。臺灣基層農(nóng)會的會員貸款為低息，吸收存款的年利率為1.9%，貸款年利率在2.5%-4%之間。此外，農(nóng)會還開展農(nóng)業(yè)家畜保險、農(nóng)民健康保險、員工互助保證等保險業(yè)務(wù)。

農(nóng)協(xié)信貸服務(wù)比商業(yè)銀行周到，因為它將金融與生產(chǎn)及銷售服務(wù)結(jié)合起來。在貸款前，工作人員要幫助農(nóng)民計劃用途，規(guī)定不同的償還期。貸款發(fā)放后，則幫助農(nóng)民與推廣部門、供銷部門聯(lián)系，運用好貸款，搞好生產(chǎn)和產(chǎn)品銷售，使貸款的農(nóng)戶取得好的效益，并按期償還貸款。

農(nóng)協(xié)經(jīng)營的另一重好處，是有利于降低信貸風(fēng)險。農(nóng)村信貸一般為小額貸款，項目較多，較為零碎，有季節(jié)性和一定的自然風(fēng)險。農(nóng)會信用部設(shè)在鄉(xiāng)村，了解農(nóng)戶的生產(chǎn)、經(jīng)濟條件和實際需要，有助于核實貸款，方便發(fā)放、償還。其生產(chǎn)指導(dǎo)、運銷、結(jié)算、保險等業(yè)務(wù)對降低信貸風(fēng)險有很重要的作用。這是商業(yè)銀行做不到的。

農(nóng)協(xié)可以發(fā)揮農(nóng)民財產(chǎn)信用擔(dān)保功能，因為它的服務(wù)涉及土地流轉(zhuǎn)及農(nóng)村住房信貸。臺灣農(nóng)信部開辦農(nóng)地、房屋、山林等財產(chǎn)擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)。農(nóng)民在農(nóng)會貸款，以土地做抵押，土地估價100元，可貸款90元。通常一甲地（15畝）可以估價1000萬新臺幣，貸款900萬新臺幣。房產(chǎn)、山林和土地的估價也由農(nóng)會來做。這也是商業(yè)銀行難以做到的。

由此，農(nóng)協(xié)信貸在地方金融市場中占了主要份額。日本農(nóng)戶的儲蓄，農(nóng)協(xié)占53%，郵政儲蓄占13％，商業(yè)銀行占34％。農(nóng)戶的貸款，農(nóng)協(xié)貸款占44％，政策專項資金占17％，銀行等機構(gòu)貸款占39％。

這得益于農(nóng)協(xié)信用網(wǎng)點在鄉(xiāng)村地區(qū)的廣泛分布。韓國農(nóng)協(xié)在全國有5556個營業(yè)網(wǎng)點，而其他金融機構(gòu)最多者只有1173個網(wǎng)點。一般商業(yè)銀行的營業(yè)網(wǎng)點大多集中于城市及周邊，農(nóng)協(xié)是唯一將營業(yè)網(wǎng)點布置到農(nóng)村地區(qū)和偏遠地區(qū)的金融機構(gòu)。由于農(nóng)協(xié)金融網(wǎng)點覆蓋面廣，成為政府收繳地方稅的重要平臺，全國95%以上的政府委托農(nóng)協(xié)銀行收繳地方稅。臺灣農(nóng)會信用部也代理政府公庫及代收稅款，還辦理各種委托代繳款項（如水費、電費、電話費等），受理機關(guān)、學(xué)校、公司員工薪金轉(zhuǎn)賬代發(fā)業(yè)務(wù)。

自下而上，分層經(jīng)營

農(nóng)民資產(chǎn)的增長，需要農(nóng)協(xié)提供投資服務(wù)，推動了分層經(jīng)營。日本農(nóng)協(xié)信貸事業(yè)的重點在基層，但經(jīng)濟高度增長后，農(nóng)村民間資金充裕，政策專項資金也較充足，農(nóng)村出現(xiàn)資金過剩，21世紀(jì)初期，存貸率（貸款額占存款額的比率）下降到27％。因此基層農(nóng)協(xié)的剩余儲金通過上級“信用聯(lián)”運營，進入城市以至全國資本市場。2005年度，全國基層農(nóng)協(xié)共有存款79萬億日元，除了當(dāng)?shù)刭J款及投資運用之外，還有儲金54萬億日元（占68％）交由都、道、府、縣信用聯(lián)運營。這一級除去貸款及投資業(yè)務(wù)，仍然有儲金27萬億日元交由農(nóng)林中央金庫運營。農(nóng)林中央金庫運用這筆資金，加上其他渠道獲得的資金，少量用于信貸，絕大部分用于有價證券投資。

韓國有自下而上的“合作金融”，以基層農(nóng)協(xié)為重心。2010年末合作金融存款余額195萬億，貸款余額134萬億，存貸比68.7%。農(nóng)村資金過剩，當(dāng)?shù)剡\用不了的資金，由中央會合作金融部運營。這個部門由各基層農(nóng)協(xié)組成的聯(lián)合會管理，很符合合作社的原理。合作金融的部分資金通過農(nóng)協(xié)銀行進入城市金融市場。

日本農(nóng)協(xié)的信用聯(lián)為獨立非營利法人，其收益必須返還給基層。政府的政策性專項資金，多數(shù)通過農(nóng)協(xié)信用機構(gòu)自上而下運作。信用聯(lián)早期強調(diào)都、道、府、縣級和全國級兩層運作，近年為提高運營效率，降低成本，開始將兩層統(tǒng)一起來，于是形成一個全國性的龐大金融機構(gòu)。它的運營與普通商業(yè)銀行沒有明顯差別。但由于歷史原因以及它與基層農(nóng)協(xié)的特殊關(guān)系，其法律地位仍不同于其他銀行。國家除一般的銀行立法外，還針對農(nóng)林中央金庫進行特別立法。

基層農(nóng)協(xié)自下而上形成的金融體系，決定其資產(chǎn)性質(zhì)。韓國農(nóng)協(xié)金融業(yè)務(wù)在全國銀行業(yè)中排第四位。與其他大銀行不同，農(nóng)協(xié)金融沒有外資持股，因此農(nóng)協(xié)稱自己是“純民族資本銀行”。而其他幾家商業(yè)銀行，韓國人持股比例在34%到78%不等。商業(yè)銀行的收益多流失海外，農(nóng)協(xié)金融的收益則百分之百回報當(dāng)?shù)亍?/p>

農(nóng)民所有，農(nóng)民管理，農(nóng)民受益

韓國農(nóng)協(xié)銀行的運作得到農(nóng)協(xié)法的特別授權(quán)。韓國有金融組織法、銀行法，規(guī)定了金融的運作與監(jiān)督，而農(nóng)協(xié)法規(guī)定農(nóng)協(xié)中央會可以在政府銀行以外做金融，成為特例。農(nóng)協(xié)中央會所轄的銀行依據(jù)農(nóng)協(xié)法做金融業(yè)務(wù)，運作的監(jiān)督則依照金融制度法和一般銀行法。日本的農(nóng)林中金法也不同于一般商業(yè)銀行。

韓國政府對農(nóng)協(xié)金融事業(yè)提供各種支持。1960到1980年代，韓國政府沒有錢，政府向農(nóng)協(xié)中央會提供信用保證，從外國引進資金。政府設(shè)立“農(nóng)產(chǎn)品價格安定基金”，通過農(nóng)協(xié)給農(nóng)民支援。農(nóng)安基金是短期的，春天貸款，秋天還款，多針對大蒜、洋蔥、辣椒等經(jīng)濟作物，目的在于穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品價格，一直運作至今。

韓國政府的涉農(nóng)資金，基本上要借助農(nóng)協(xié)金融平臺，自上而下地運作。由于農(nóng)協(xié)的網(wǎng)點深入到基層，承擔(dān)農(nóng)村金融政策性業(yè)務(wù)，是其他機構(gòu)所不能替代的?；鶎愚r(nóng)協(xié)與農(nóng)民有著方方面面的聯(lián)系，借助于其服務(wù)平臺開展政策金融，其效果要比行政機構(gòu)運作更好。

韓國涉農(nóng)政策資金的管理權(quán)也越來越下放給農(nóng)協(xié)銀行。過去，政策資金扶持對象由政府決定，管理效率低。后來政府決定，由銀行來做服務(wù)對象管理，效率提高了。于是形成分工：政府申請國會的預(yù)算，按預(yù)算來審查；農(nóng)協(xié)銀行受到政府的委托，做公共性服務(wù)?，F(xiàn)在政府考慮，對農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施、教育、文化等投入，也委托給農(nóng)協(xié)銀行做審查。

韓國政府對沒有擔(dān)保、沒有財產(chǎn)的農(nóng)民，提供信用保證，以保障他們的金融權(quán)利。信用保證由政府委托農(nóng)協(xié)執(zhí)行。若政府預(yù)算不夠，農(nóng)協(xié)銀行則自己投入，由政府保證利息差補償。多年發(fā)展下來，目前農(nóng)協(xié)的投入已占信用擔(dān)保基金的60%，政府從直接投入為主，轉(zhuǎn)變?yōu)槔⒀a差為主。

農(nóng)協(xié)金融體現(xiàn)了農(nóng)民所有、農(nóng)民管理、農(nóng)民受益的合作社原則。資金來源于農(nóng)民；農(nóng)協(xié)治理結(jié)構(gòu)保障農(nóng)民會員及其代表的權(quán)利；金融收益用于農(nóng)民。日本信貸業(yè)務(wù)的盈余，按規(guī)定應(yīng)分還給農(nóng)戶，按農(nóng)戶實際儲蓄額和貸款額進行再分配。韓國農(nóng)協(xié)銀行資產(chǎn)一開始就被法律規(guī)定為全體農(nóng)民會員的共同財產(chǎn)。

金融助推農(nóng)民組織發(fā)展

韓國農(nóng)協(xié)發(fā)展的關(guān)鍵，在于及早啟動金融的推力，將銀行與農(nóng)協(xié)發(fā)展結(jié)合起來。1957年韓國制定農(nóng)協(xié)法，新成立的農(nóng)協(xié)與政府主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)銀行并行，二者關(guān)系不夠緊密。因此1961年出現(xiàn)爭論，認(rèn)為農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)該支持農(nóng)協(xié)的事業(yè)，二者應(yīng)當(dāng)合并。因此創(chuàng)立農(nóng)協(xié)中央會，將農(nóng)業(yè)銀行改組為農(nóng)協(xié)銀行。當(dāng)時韓國資金嚴(yán)重短缺，這一舉措給農(nóng)協(xié)發(fā)展提供強大動力。

金融業(yè)務(wù)是基層農(nóng)協(xié)的核心，信用部通常是基層農(nóng)協(xié)當(dāng)中工作人員最多的部門。臺灣基層農(nóng)會通常有好幾億新臺幣的自有資金，加上在農(nóng)村吸收存款，存款余額以數(shù)十億臺幣計算，而每年貸款總額都在數(shù)十億到百億新臺幣之間。農(nóng)信部的利息收入，是農(nóng)會的主要財政來源；我們考察的四個農(nóng)會中，三星、坪林和田尾農(nóng)會的總收入的75%以上來自信用和保險部。

日本九州25家基層農(nóng)協(xié)財務(wù)狀況說明，金融業(yè)務(wù)對組織生存至關(guān)重要。若不考慮工資因素，其銷售、倉庫、加工、共同利用等事業(yè)收支大體持平，購買事業(yè)略有盈余，生產(chǎn)指導(dǎo)則虧損；收益主要來自信貸和保險業(yè)務(wù)。其金融業(yè)務(wù)凈收益399億日元，占全部事業(yè)收益的63%。若考慮工資因素，除金融外，基層農(nóng)協(xié)的各項事業(yè)都是虧損的。因此，農(nóng)協(xié)可持續(xù)發(fā)展，根本上要有金融業(yè)務(wù)收益彌補各項事業(yè)的人工成本。其399億日元的收益，很接近25家農(nóng)協(xié)工資支出415億日元的總額。

韓國近年圍繞農(nóng)協(xié)組織與金融的關(guān)系存在爭論，進行改革，但只涉及中央會與農(nóng)協(xié)銀行的關(guān)系，基層則保持不動。中央會不再直接辦銀行，而是作為最大股東，控股農(nóng)協(xié)銀行。一方面保持農(nóng)協(xié)對銀行的管理權(quán)和收益權(quán)，另一方面則利于農(nóng)協(xié)銀行適應(yīng)于激烈的金融市場競爭?；鶎愚r(nóng)協(xié)則不同，因為金融業(yè)務(wù)與其他事業(yè)在服務(wù)目標(biāo)、資源、業(yè)務(wù)流程、組織運作成本諸多方面聯(lián)系緊密，不存在矛盾，沒必要分離，也不可能分離。

總之，日本、韓國、臺灣經(jīng)驗表明：農(nóng)民組織能辦好金融事業(yè)；農(nóng)民組織必須辦好金融事業(yè)。

（作者為中國社會科學(xué)院副研究員）